Ulkomailla asuminen ei päätä verotuksellista elämääsi. Se mutkistaa sitä.
Ulkomailla asuvan verotuksellinen elämä koostuu päällekkäisistä säännöistä: kotimaasi asuinpaikka, uuden maasi 183 päivän sääntö, FEIE:n 330 päivän vähennys (amerikkalaisille) ja verosopimusten ratkaisusäännöt, kun molemmat maat vaativat sinua. Tax Days seuraa jokaista rajaa ja vie tietueet, joita tarvitset.
Mitä vastassasi on
FEIE Physical Presence Test = tasan 330 päivää
Jää 330 vajaaksi yhdellä päivällä, ja menetät koko ~$130K:n vähennyksen. IRS:n ankaran vastuun sääntö laskee jokaisen Yhdysvaltain maaperällä vietetyn päivän, jopa välilaskut.
Kotimaasi voi yhä vaatia sinua
UK SRT, Kanadan asuinsiteet, Australian domicile, kotimaasta lähteminen ei tapahdu automaattisesti. Ilman siteiden järjestelmällistä katkaisemista olet yhä verotuksellisesti asuva.
Uuden maan 183 päivän sääntö alkaa saapumisesta
Uuden maasi kello käynnistyy heti. Useimmat maat laukaisevat asuinpaikan 183 päivässä, mutta joillakin (kuten UAE) on alempia rajoja ehtoineen.
Verosopimusten ratkaisusäännöt vaativat näyttöä
Jos kaksi maata molemmat vaativat sinua, verosopimuksen ratkaisusääntö päättää asian vakinaisen asunnon, elinetujen ja habitual abode -perusteen mukaan. Päivien määrät vaikuttavat jokaiseen vaiheeseen.
Mitä Tax Days tekee puolestasi
Seuraa kotimaan ja uuden maan päivien määriä samanaikaisesti.
Laskee päiväsi Yhdysvalloissa ja ulkomailla, eli FEIE:n 330 päivän testin raakaluvut. Ilmainen FEIE-laskurimme laskee liukuvan 12 kuukauden jakson.
Käsittelee UK SRT:n päivälaskennan 6. huhtikuuta alkavalle verovuodelle sekä 183 päivän säännöt Australiassa, Kanadassa ja 200+ muussa maassa.
Seuraa jokaista maata, jossa käyt kauttakulun aikana, Schengen 90/180, yksittäiset 183 päivän jaksot, kaikki päällekkäin.
Ilmoittaa sinulle 30, 14, 7, 3, and 1 days ennen kuin ylittäisit minkä tahansa rajan.
Vie tarkastusvalmiin PDF:n, jossa on päivien määrät jokaisesta maasta, sääntöjen tila ja matkalokisi (Pro), eli päivämalli, josta verosopimuksen ratkaisusääntöanalyysi lähtee liikkeelle.
Pysyy iPhonellasi ja omassa iCloudissasi. Ei tilejä, eivätkä matkatietosi koskaan päädy palvelimillemme.
Säännöt, joita sinun on todella seurattava
FEIE:n 330 päivän Physical Presence Test
Ulkomailla asuvat amerikkalaiset: vähennä enintään ~$130K ulkomailta ansaittua tuloa, mutta vain jos olet Yhdysvaltojen ulkopuolella 330 päivää 12-month-jaksossa.
Lue opas →UK Statutory Residence Test
Päivä- ja sidetesti Ison-Britannian verovuodelle (6. huhtikuuta ja 5. huhtikuuta välinen jakso). Ratkaiseva brittiläisille ulkomailla asuville ja UK:ssa vieraileville amerikkalaisille.
Lue opas →Verosopimuksen ratkaisusäännöt
Kun kaksi maata vaatii sinua, verosopimus ratkaisee. Vakinainen asunto, elinedut, habitual abode, kansalaisuus.
Lue opas →Substantial Presence Test (USA)
Yhdysvalloissa vierailevat ei-kansalaiset: painotettu 3-year-kaava päivien määrälle. Koskee ei-amerikkalaisia ulkomailla asuvia, jotka matkustavat Yhdysvaltoihin.
Lue opas →Läheisemmän yhteyden poikkeus (Form 8840)
Vaikka täyttäisit SPT:n, voit pysyä ei-asuvana läheisemmän yhteyden perusteella, mutta vain dokumentoidulla ulkomaisella tax home -paikalla ja alle 183 kuluvan vuoden päivällä.
Lue opas →Schengen 90/180
Euroopassa vierailevat EU:n ulkopuoliset kansalaiset: enintään 90 päivää missä tahansa liukuvassa 180-day-jaksossa. Ylitykset laukaisevat maahanmuuttoseuraamuksia ja verotuksellisen asuinpaikan riskin.
Lue opas →
Ilmaiset oppaat ja työkalut
- Opas
Ulkomailla asuvan päivälaskurin opas
Täydellinen pelikirja, tax home -paikan valinta, siteiden katkaisun tarkistuslista, verosopimusten ratkaisusäännöt, FEIE-laskenta.
- Laskuri
Ilmainen Schengen 90/180 -laskuri
Jos ulkomailla asumisesi kulkee Euroopan kautta, seuraa Schengen-päiviä maakohtaisen asuinpaikkasi rinnalla.
- Laskuri
Ilmainen SPT-laskuri
Ei-kansalainen vierailemassa Yhdysvalloissa? Suorita IRS:n painotettu 3-year-kaava selaimessasi.
- Opas
Tietueet, jotka tarkastajat todella hyväksyvät
Ajantasaiset vs. jälkikäteen rekonstruoidut tietueet, ja miksi ero ratkaisee verotuksellisen asemasi.
Yleisiä kysymyksiä
Päättääkö ulkomaille muutto Yhdysvaltain verovelvollisuuteni?
Ei. Yhdysvallat verottaa kansalaisiaan ja green card -haltijoitaan maailmanlaajuisista tuloista riippumatta siitä, missä he asuvat. Ulkomaille muutto muuttaa sitä, mitä helpotuksia voit vaatia, kuten Foreign Earned Income Exclusion tai ulkomaiset verohyvitykset, mutta itse ilmoitusvelvollisuus säilyy.
Miten FEIE:n 330 päivän testi toimii?
Physical Presence Test edellyttää 330 täyttä päivää Yhdysvaltojen ulkopuolella missä tahansa liukuvassa 12-month-jaksossa. Jakson ei tarvitse vastata kalenterivuotta, eivätkä osittaiset matkapäivät yleensä laske ulkomaan päiviksi, joten tarkat päivämäärät ovat tärkeitä. FEIE-laskurimme löytää parhaan jaksosi.
Voiko vanha osavaltioni jatkaa verottamistani, kun muutan ulkomaille?
Jotkin osavaltiot tekevät lähtemisestä vaikeaa: jos säilytät asunnon, ajokortin tai muita siteitä, ne voivat väittää, ettet koskaan luopunut domicilesta. Siteiden siisti katkaiseminen ja muuttosi näytön säilyttäminen suojaavat sinua osavaltion asuinpaikkavaatimukselta vielä vuosien kuluttua.
Milloin minusta tulee uuden maani verotuksellinen asukas?
Kyseisen maan omien sääntöjen mukaan, useimmiten 183 päivän testi, joskus yhdistettynä asunto- tai elämänkeskustestiin. Tarkista maasi sääntösivu ja seuraa päiviäsi ensimmäisestä päivästä lähtien; saapumisvuosi on yleensä jaettu vuosi, jossa on ansoja molemmin puolin.
Rakennettu säännöille, jotka seuraavat sinua
UK SRT, SPT, Schengen ja 183 päivän säännöt 200+ maassa, kaikki yhdessä sovelluksessa iPhonellasi. 34,99 €/vuosi. Halvempi kuin tunnin neuvonta ulkomailla asuvien verotuksesta.
