לחיות בחו״ל לא מסיים את חיי המס שלכם. זה מסבך אותם.
חיי המס של אקספט הם כללים חופפים: התושבות בארץ המוצא שלכם, כלל ה-183-day של מדינתכם החדשה, הפטור של FEIE בגובה 330-day (לאמריקאים), וכללי ההכרעה באמנה כששתי המדינות תובעות אתכם. Tax Days עוקבת אחר כל סף ומייצאת את הרשומות שתצטרכו.
מול מה אתם עומדים
Physical Presence Test של FEIE = בדיוק 330 ימים
פספסו את 330 ביום אחד, ותאבדו את כל הפטור בגובה ~$130K. האחריות המוחלטת של ה-IRS סופרת כל יום על אדמת ארה״ב, אפילו עצירות ביניים.
ארץ המוצא שלכם עשויה עדיין לתבוע אתכם
UK SRT, זיקות מגורים קנדיות, domicile אוסטרלי, עזיבת הבית אינה אוטומטית. בלי ניתוק זיקות שיטתי, אתם עדיין תושבי מס.
כלל ה-183-day של המדינה החדשה מתחיל עם ההגעה
השעון של מדינתכם החדשה מתחיל מיד. רוב המדינות מפעילות תושבות ב-183 ימים, אך בחלקן (כמו UAE) יש ספים נמוכים יותר עם תנאים.
כללי ההכרעה באמנה דורשים ראיות
אם שתי מדינות תובעות אתכם, כלל ההכרעה של אמנת המס מכריע, על בסיס בית קבע, אינטרסים חיוניים, abode רגיל. ספירת הימים מזינה כל שלב.
מה Tax Days עושה עבורכם
עוקבת אחר ספירת הימים בארץ המוצא ובמדינה החדשה בו-זמנית.
מריצה את חלון ה-FEIE המתגלגל 330-day על פני 12-month עבור אמריקאים בחו״ל, וחוזה אם תעמדו בו.
מטפלת ב-UK SRT (ספירת ימים + זיקות + גבול שנת המס), במבחן שנת ההכנסה האוסטרלי 183-day, ובכלל התושב הנחשב הקנדי 183-day.
עוקבת אחר כל מדינה שאתם מבקרים בזמן מעבר, Schengen 90/180, חלונות 183-day פרטניים, כולם חופפים.
מודיעה לכם 30, 14, 7, 3, and 1 days לפני שתחצו סף כלשהו.
מייצאת קובצי PDF לכל מדינה עם ספירת ימים, יומן נסיעות, והערכות כללים. ראיות לכלל ההכרעה באמנה בלחיצה אחת.
נשארת ב-iPhone שלכם. בלי שרתים, בלי חשבונות. סנכרון iCloud אופציונלי דרך CloudKit מוצפן.
הכללים שאתם באמת צריכים לעקוב אחריהם
Physical Presence Test של FEIE בגובה 330-day
אמריקאים בחו״ל: החריגו עד ~$130K של הכנסה מיגיעה אישית בחו״ל, אך רק אם אתם מחוץ לארה״ב במשך 330 ימים בתקופה של 12-month.
קראו את המדריך →UK Statutory Residence Test
מבחן ימים-וזיקות על שנת המס הבריטית (6 באפריל עד 5 באפריל). קריטי לאקספטים בריטים ולאמריקאים המבקרים בבריטניה.
קראו את המדריך →כללי הכרעה באמנה
כששתי מדינות תובעות אתכם, אמנת המס מכריעה. בית קבע, אינטרסים חיוניים, abode רגיל, אזרחות.
קראו את המדריך →Substantial Presence Test (ארה״ב)
מבקרים שאינם אזרחים בארה״ב: נוסחת ספירת ימים משוקללת 3-year. חלה על אקספטים לא-אמריקאים הנוסעים לארה״ב.
קראו את המדריך →חריג הקשר ההדוק יותר (Form 8840)
גם אם אתם עומדים ב-SPT, תוכלו להישאר תושבי חוץ בזכות קשר הדוק יותר, אך רק עם tax home זר מתועד ומתחת ל-183 ימים בשנה הנוכחית.
קראו את המדריך →Schengen 90/180
אזרחים שאינם מהאיחוד האירופי המבקרים באירופה: 90 ימים לכל היותר בכל חלון מתגלגל של 180-day. שהייה ביתר מפעילה השלכות הגירה וסיכון תושבות מס.
קראו את המדריך →
מדריכים וכלים חינמיים
- מדריך
מדריך מונה הימים לאקספטים
המדריך המלא, בחירת tax home, רשימת בדיקה לניתוק זיקות, כללי הכרעה באמנה, חישובי FEIE.
- מחשבון
מחשבון Schengen 90/180 חינמי
אם חיי האקספט שלכם עוברים דרך אירופה, עקבו אחר ימי Schengen לצד תושבות המדינה שלכם.
- מחשבון
מחשבון SPT חינמי
לא אזרחים ומבקרים בארה״ב? הריצו את הנוסחה המשוקללת 3-year של ה-IRS בדפדפן שלכם.
- מדריך
רשומות שמבקרים באמת מקבלים
רשומות בזמן אמת מול משוחזרות, ומדוע ההבדל מכריע את עמדת המס שלכם.
שאלות נפוצות
האם מעבר לחו״ל מסיים את חובות המס שלי בארה״ב?
לא. ארה״ב ממסה את אזרחיה ואת מחזיקי ה-green card על הכנסה עולמית בכל מקום שבו הם חיים. מעבר לחו״ל משנה אילו הקלות תוכלו לתבוע, כמו Foreign Earned Income Exclusion או זיכויי מס זרים, אך חובת הדיווח עצמה נשארת.
איך פועל מבחן ה-FEIE בגובה 330-day?
ה-Physical Presence Test דורש 330 ימים מלאים מחוץ לארה״ב בכל תקופה מתגלגלת של 12-month. החלון אינו חייב להתאים לשנה הקלנדרית, וימי נסיעה חלקיים בדרך כלל אינם נספרים כימים בחו״ל, ולכן תאריכים מדויקים חשובים. מחשבון ה-FEIE שלנו מוצא את החלון הטוב ביותר עבורכם.
האם המדינה הישנה שלי יכולה להמשיך למסות אותי אחרי שאני עובר לחו״ל?
יש מדינות שמקשות על העזיבה: אם אתם שומרים על בית, רישיון נהיגה, או זיקות אחרות, הן עשויות לטעון שמעולם לא ויתרתם על domicile. ניתוק זיקות נקי ושמירת ראיות למעבר שלכם מגנים עליכם מפני תביעת תושבות מדינה שנים לאחר מכן.
מתי אני הופך לתושב מס של מדינתי החדשה?
לפי הכללים של אותה מדינה עצמה, לרוב מבחן 183-day, לעיתים בשילוב עם מבחן בית או מרכז חיים. בדקו את עמוד הכלל של מדינתכם ועקבו אחר הימים שלכם מהיום הראשון; שנת ההגעה שלכם היא בדרך כלל שנה מפוצלת עם מלכודות משני הצדדים.
נבנתה עבור הכללים שעוקבים אחריכם
FEIE, SRT, SPT, כללי הכרעה באמנה, הכול באפליקציה אחת ב-iPhone שלכם. 69.90 ₪/שנה. פחות ממה שתשלמו על שעה של ייעוץ מס לאקספטים.
