해외 생활은 당신의 세무 생활을 끝내지 않습니다. 오히려 복잡하게 만듭니다.
해외 거주자의 세무는 여러 규칙이 겹칩니다. 모국의 거주성, 새 국가의 183일 규칙, FEIE의 330일 제외(미국인), 그리고 두 나라가 모두 당신을 주장할 때의 조약 타이브레이커입니다. Tax Days는 모든 기준을 추적하고 필요한 기록을 내보냅니다.
당신이 마주한 문제
FEIE Physical Presence Test = 정확히 330일
330일을 하루라도 놓치면 ~$130K 제외 전액을 잃습니다. IRS는 엄격 책임으로 경유를 포함해 미국 영토에서 보낸 모든 날을 셉니다.
모국이 여전히 당신을 주장할 수 있습니다
UK SRT, 캐나다의 거주 관계, 호주의 domicile 등, 모국을 떠나는 것은 자동이 아닙니다. 관계를 체계적으로 끊지 않으면 당신은 여전히 세무상 거주자입니다.
새 국가의 183일 규칙은 도착과 함께 시작됩니다
새 국가의 시계는 즉시 시작됩니다. 대부분의 국가는 183일에 거주성이 생기지만, 일부(UAE 등)는 조건이 붙은 더 낮은 기준을 둡니다.
조약 타이브레이커에는 증거가 필요합니다
두 나라가 모두 당신을 주장하면, 조약의 타이브레이커가 항구적 주거, 주요 이해관계의 중심, 상시 abode를 기준으로 판단합니다. 일수 집계가 모든 단계에 영향을 줍니다.
Tax Days가 해주는 일
모국과 새 국가의 일수를 동시에 추적합니다.
해외의 미국인을 위해 FEIE 330일 롤링 12-month 창을 계산하고, 요건을 충족할지 예측합니다.
UK SRT(일수 + 관계 + 과세연도 경계), 호주 183일 소득연도 테스트, 캐나다 183일 간주 거주자 규칙을 처리합니다.
경유 중 방문하는 모든 국가, Schengen 90/180, 개별 183일 창 등 겹치는 모든 것을 추적합니다.
어떤 기준이든 넘기 30, 14, 7, 3, and 1 days 전에 알려줍니다.
국가별 PDF를 일수, 이동 기록, 규칙 평가와 함께 내보냅니다. 조약 타이브레이커 증거를 한 번의 클릭으로.
데이터는 iPhone에 머뭅니다. 서버도 계정도 없습니다. 암호화된 CloudKit을 통한 선택적 iCloud 동기화.
실제로 추적해야 하는 규칙
FEIE 330일 Physical Presence Test
해외의 미국인: 외국 근로소득을 최대 ~$130K까지 제외할 수 있지만, 12-month 기간 중 330일 동안 미국 밖에 있어야만 합니다.
가이드 읽기 →UK Statutory Residence Test
영국 과세연도(6 April to 5 April)에 대한 일수 및 관계 테스트. 영국 해외 거주자와 영국을 방문하는 미국인에게 중요합니다.
가이드 읽기 →조약 타이브레이커 규칙
두 나라가 당신을 주장할 때, 조세조약이 판단합니다. 항구적 주거, 주요 이해관계, 상시 abode, 국적.
가이드 읽기 →Substantial Presence Test (미국)
미국을 방문하는 비시민: 3-year 가중 일수 산식. 미국을 방문하는 미국인이 아닌 해외 거주자에게 적용됩니다.
가이드 읽기 →더 긴밀한 관계 예외 (Form 8840)
SPT를 충족하더라도, 더 긴밀한 관계로 비거주자로 남을 수 있지만, 문서화된 외국 tax home이 있고 당해 연도 일수가 183일 미만인 경우에만 가능합니다.
가이드 읽기 →Schengen 90/180
유럽을 방문하는 비EU 시민: 180-day 롤링 창에서 최대 90일. 초과 체류는 출입국상의 결과와 세무 거주 위험을 초래합니다.
가이드 읽기 →
자주 묻는 질문
해외로 이주하면 미국 납세 의무가 끝나나요?
아니요. 미국은 시민과 영주권자에게 거주지와 관계없이 전 세계 소득에 과세합니다. 해외 이주는 Foreign Earned Income Exclusion이나 외국납부세액공제 등 청구할 수 있는 감면을 바꾸지만, 신고 의무 자체는 유지됩니다.
FEIE 330일 테스트는 어떻게 작동하나요?
Physical Presence Test는 임의의 롤링 12-month 기간 중 미국 밖에서 330일의 온전한 날을 요구합니다. 이 기간이 달력 연도와 일치할 필요는 없으며, 부분적인 이동일은 일반적으로 외국 체류일로 계산되지 않으므로 정확한 날짜가 중요합니다. 저희 FEIE 계산기가 최적의 기간을 찾아줍니다.
해외로 이주한 뒤에도 이전 주가 계속 과세할 수 있나요?
일부 주는 떠나기를 어렵게 만듭니다. 집, 운전면허, 또는 다른 관계를 유지하면 domicile을 포기하지 않았다고 주장할 수 있습니다. 관계를 깔끔하게 끊고 이주 증거를 보관하면 몇 년 뒤의 주 거주성 주장으로부터 보호받을 수 있습니다.
새 국가의 세무 거주자가 되는 시점은 언제인가요?
그 국가 고유의 규칙에 따르며, 가장 흔하게는 183일 테스트이고, 때로는 집이나 생활 중심 테스트와 결합됩니다. 해당 국가의 규칙 페이지를 확인하고 첫날부터 일수를 추적하세요. 도착한 해는 보통 양쪽에 함정이 있는 분할 연도입니다.
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