Tinggal di luar negara tidak menamatkan kehidupan cukai anda. Sebaliknya ia merumitkannya.
Kehidupan cukai ekspatriat ialah peraturan yang bertindih: status pemastautin di negara asal, peraturan 183 hari negara baharu, pengecualian 330 hari FEIE (untuk warga AS), dan peraturan pemutus seri perjanjian apabila kedua-dua negara menuntut anda. Tax Days menjejak setiap ambang dan mengeksport rekod yang anda perlukan.
Apa yang anda hadapi
FEIE Physical Presence Test = tepat 330 hari
Kurang satu hari sahaja daripada 330 hari, anda kehilangan keseluruhan pengecualian kira-kira ~$130K. IRS menerapkan liabiliti mutlak, mengira setiap hari di tanah AS, termasuk semasa transit.
Negara asal anda mungkin masih menuntut anda
UK SRT, ikatan tempat tinggal Kanada, domicile Australia, meninggalkan negara asal tidak berlaku secara automatik. Tanpa memutuskan ikatan secara sistematik, anda masih pemastautin cukai.
Peraturan 183 hari negara baharu bermula sebaik tiba
Pengiraan masa negara baharu bermula serta-merta. Kebanyakan negara mencetuskan status pemastautin pada 183 hari, tetapi sesetengah (seperti UAE) mempunyai ambang lebih rendah dengan syarat.
Peraturan pemutus seri perjanjian memerlukan bukti
Jika dua negara sama-sama menuntut anda, peraturan pemutus seri dalam perjanjian cukai yang memutuskan, berdasarkan rumah tetap, kepentingan penting, abode kebiasaan. Bilangan hari mempengaruhi setiap langkah.
Apa yang Tax Days lakukan untuk anda
Menjejak bilangan hari di negara asal dan negara baharu secara serentak.
Menjalankan tetingkap bergolek 12-month untuk peraturan 330 hari FEIE bagi warga AS di luar negara, dan meramalkan sama ada anda akan memenuhinya.
Mengendalikan UK SRT (bilangan hari + ikatan + sempadan tahun cukai), ujian tahun pendapatan 183 hari Australia, peraturan pemastautin dianggap 183 hari Kanada.
Menjejak setiap negara yang anda lawati semasa transit, Schengen 90/180, tetingkap 183 hari masing-masing, semuanya bertindih.
Memaklumkan anda 30, 14, 7, 3, and 1 days sebelum anda melepasi mana-mana ambang.
Mengeksport PDF mengikut negara dengan bilangan hari, log perjalanan, dan penilaian peraturan. Bukti pemutus seri perjanjian dengan satu klik.
Data kekal pada iPhone anda. Tiada pelayan, tiada akaun. Penyegerakan iCloud pilihan melalui CloudKit yang disulitkan.
Peraturan yang benar-benar perlu anda jejak
FEIE 330 hari Physical Presence Test
Warga AS di luar negara: kecualikan sehingga kira-kira ~$130K pendapatan diperoleh dari luar negara, tetapi hanya jika anda berada di luar AS selama 330 hari dalam tempoh 12-month.
Baca panduan →UK Statutory Residence Test
Ujian bilangan hari dan ikatan pada tahun cukai UK (6 April to 5 April). Penting bagi ekspatriat British dan warga AS yang melawat UK.
Baca panduan →Peraturan pemutus seri perjanjian
Apabila dua negara menuntut anda, perjanjian cukai yang memutuskan. Rumah tetap, kepentingan penting, abode kebiasaan, kewarganegaraan.
Baca panduan →Substantial Presence Test (AS)
Pelawat bukan warganegara ke AS: formula bilangan hari berwajaran 3-year. Terpakai kepada ekspatriat bukan warga Amerika yang melancong ke AS.
Baca panduan →Pengecualian hubungan lebih rapat (Form 8840)
Walaupun anda memenuhi SPT, anda boleh kekal bukan pemastautin dengan hubungan lebih rapat, tetapi hanya dengan tax home luar negara yang berdokumen dan bilangan hari tahun semasa di bawah 183 hari.
Baca panduan →Schengen 90/180
Warga bukan EU yang melawat Eropah: maksimum 90 hari dalam mana-mana tetingkap bergolek 180-day. Tinggal melebihi tempoh mencetuskan akibat imigresen dan risiko status pemastautin cukai.
Baca panduan →
Panduan dan alat percuma
- Panduan
Panduan pengira hari ekspatriat
Panduan lengkap: memilih tax home, senarai semak pemutusan ikatan, peraturan pemutus seri perjanjian, pengiraan FEIE.
- Kalkulator
Kalkulator Schengen 90/180 percuma
Jika kehidupan ekspatriat anda melalui Eropah, jejak hari Schengen bersama status pemastautin negara anda.
- Kalkulator
Kalkulator SPT percuma
Bukan warganegara yang melawat AS? Jalankan formula berwajaran 3-year IRS dalam pelayar anda.
- Panduan
Rekod yang benar-benar diterima juruaudit
Rekod yang dibuat pada masa itu berbanding rekod yang dibina semula kemudian, dan mengapa perbezaan itu menentukan kedudukan cukai anda.
Soalan lazim
Adakah berpindah ke luar negara menamatkan kewajipan cukai AS saya?
Tidak. AS mengenakan cukai ke atas warganegara dan pemegang green card berdasarkan pendapatan seluruh dunia di mana sahaja mereka tinggal. Berpindah ke luar negara mengubah pelepasan yang boleh anda tuntut, seperti Foreign Earned Income Exclusion atau kredit cukai asing, tetapi kewajipan pemfailan itu sendiri kekal.
Bagaimana ujian 330 hari FEIE berfungsi?
Physical Presence Test memerlukan 330 hari penuh di luar AS dalam mana-mana tempoh bergolek 12-month. Tetingkap ini tidak semestinya sepadan dengan tahun kalendar, dan hari perjalanan separa lazimnya tidak dikira sebagai hari luar negara, jadi tarikh yang tepat amat penting. Kalkulator FEIE kami mencari tetingkap terbaik untuk anda.
Bolehkah negeri lama saya terus mengenakan cukai selepas saya berpindah ke luar negara?
Sesetengah negeri menyukarkan pemergian: jika anda mengekalkan rumah, lesen memandu, atau ikatan lain, mereka mungkin berhujah bahawa anda tidak pernah melepaskan domicile. Memutuskan ikatan dengan bersih dan menyimpan bukti perpindahan melindungi anda daripada tuntutan status pemastautin negeri bertahun-tahun kemudian.
Bilakah saya menjadi pemastautin cukai negara baharu saya?
Mengikut peraturan negara itu sendiri, paling lazim ujian 183 hari, kadangkala digandingkan dengan ujian rumah atau pusat kehidupan. Semak halaman peraturan untuk negara anda dan jejak hari anda dari hari pertama; tahun anda tiba biasanya tahun terbahagi dengan perangkap di kedua-dua belah pihak.
Dibina untuk peraturan yang mengikuti anda
FEIE, SRT, SPT, peraturan pemutus seri perjanjian, semuanya dalam satu aplikasi pada iPhone anda. RM 99.90/tahun. Lebih murah daripada bayaran satu jam nasihat cukai ekspatriat.
