Život v zahraničí neukončí váš daňový život. Zkomplikuje ho.
Daňový život expata jsou překrývající se pravidla: rezidence ve vaší domovské zemi, pravidlo 183 dnů v nové zemi, výjimka FEIE 330 dnů (pro Američany) a rozhodovací kritéria ze smluv o zamezení dvojího zdanění, když si vás nárokují obě země. Tax Days sleduje každou hranici a exportuje záznamy, které budete potřebovat.
Čemu čelíte
FEIE Physical Presence Test = přesně 330 dnů
Když do 330 chybí jediný den, ztratíte celou výjimku ~$130K. Přísná odpovědnost IRS počítá každý den na půdě USA, i mezipřistání.
Vaše domovská země si vás možná stále nárokuje
UK SRT, kanadské rezidenční vazby, australské domicile, odchod z domova není automatický. Bez metodického přerušení vazeb jste stále daňovým rezidentem.
Pravidlo 183 dnů v nové zemi začíná příjezdem
Počítadlo ve vaší nové zemi se spustí okamžitě. Většina zemí spouští rezidenci při 183 dnech, ale některé (jako UAE) mají nižší hranice s podmínkami.
Rozhodovací kritéria ze smluv vyžadují důkazy
Pokud si vás nárokují obě země, rozhoduje rozhodovací kritérium z daňové smlouvy, založené na stálém bydlišti, středisku životních zájmů, habitual abode. Počty dnů napájejí každý krok.
Co pro vás Tax Days dělá
Sleduje počty dnů v domovské a nové zemi současně.
Provozuje klouzavé okno 12-month pravidla FEIE 330 dnů pro Američany v zahraničí a předpovídá, zda ho splníte.
Zvládá UK SRT (počet dnů + vazby + hranice daňového roku), australský test 183 dnů v příjmovém roce a kanadské pravidlo domnělé rezidence po 183 dnech.
Sleduje každou zemi, kterou navštívíte během tranzitu, Schengen 90/180, jednotlivá okna 183 dnů, všechna se překrývající.
Upozorní vás 30, 14, 7, 3 a 1 dní před překročením jakékoli hranice.
Exportuje PDF pro jednotlivé země s počtem dnů, deníkem cest a vyhodnocením pravidel. Důkazy pro rozhodovací kritérium ze smlouvy jedním kliknutím.
Zůstává na vašem iPhone. Žádné servery, žádné účty. Volitelná synchronizace iCloud přes šifrovaný CloudKit.
Pravidla, která opravdu musíte sledovat
FEIE Physical Presence Test (330 dnů)
Američané v zahraničí: vyloučíte až ~$130K zahraničního příjmu z práce, ale jen pokud jste mimo USA po 330 dnů v období 12-month.
Přečíst průvodce →UK Statutory Residence Test
Test dnů a vazeb v britském daňovém roce (6. dubna do 5. dubna). Zásadní pro britské expaty a Američany navštěvující Spojené království.
Přečíst průvodce →Rozhodovací kritéria daňových smluv
Když si vás nárokují obě země, rozhoduje daňová smlouva. Stálé bydliště, životní zájmy, habitual abode, občanství.
Přečíst průvodce →Substantial Presence Test (USA)
Osoby bez amerického občanství navštěvující USA: vážená formule počtu dnů 3-year. Týká se neamerických expatů cestujících do USA.
Přečíst průvodce →Výjimka užšího spojení (Form 8840)
I když splníte SPT, můžete zůstat nerezidentem díky užšímu spojení, ale jen s doloženým zahraničním tax home a pod 183 dny v běžném roce.
Přečíst průvodce →Schengen 90/180
Občané zemí mimo EU navštěvující Evropu: maximálně 90 dnů v každém klouzavém okně 180-day. Přetažení spouští imigrační důsledky a riziko daňové rezidence.
Přečíst průvodce →
Bezplatní průvodci a nástroje
- Průvodce
Průvodce počítáním dnů pro expaty
Kompletní příručka, výběr tax home, kontrolní seznam přerušení vazeb, rozhodovací kritéria ze smluv, výpočet FEIE.
- Kalkulačka
Bezplatná kalkulačka Schengen 90/180
Pokud váš expatský život prochází Evropou, sledujte dny Schengen vedle rezidence ve vaší zemi.
- Kalkulačka
Bezplatná kalkulačka SPT
Nemáte americké občanství a navštěvujete USA? Spusťte váženou formuli IRS 3-year ve svém prohlížeči.
- Průvodce
Záznamy, které auditoři skutečně akceptují
Průběžně vedené versus dodatečně rekonstruované záznamy, a proč tento rozdíl rozhoduje o vaší daňové pozici.
Časté otázky
Ukončí přestěhování do zahraničí mé americké daňové povinnosti?
Ne. USA zdaňuje své občany a držitele zelené karty z celosvětových příjmů bez ohledu na to, kde žijí. Přestěhování do zahraničí mění, které úlevy si můžete nárokovat, například Foreign Earned Income Exclusion nebo zahraniční daňové kredity, ale samotná povinnost podat přiznání zůstává.
Jak funguje test 330 dnů FEIE?
Physical Presence Test vyžaduje 330 celých dnů mimo USA v jakémkoli klouzavém období 12-month. Okno se nemusí shodovat s kalendářním rokem a částečné cestovní dny se obvykle nepočítají jako zahraniční dny, takže na přesných datech záleží. Naše kalkulačka FEIE najde vaše nejlepší okno.
Může mě můj bývalý stát dál zdaňovat po přestěhování do zahraničí?
Některé státy ztěžují odchod: pokud si ponecháte bydlení, řidičský průkaz nebo jiné vazby, mohou tvrdit, že jste se nikdy nevzdali domicile. Čisté přerušení vazeb a uchování důkazů o přestěhování vás chrání před nárokem na státní rezidenci o roky později.
Kdy se stanu daňovým rezidentem své nové země?
Podle vlastních pravidel dané země, nejčastěji testem 183 dnů, někdy v kombinaci s testem bydliště nebo střediska života. Zkontrolujte stránku pravidel pro svou zemi a sledujte své dny od prvního dne; rok příjezdu je obvykle rozdělený rok s nástrahami na obou stranách.
Vytvořeno pro pravidla, která vás následují
FEIE, SRT, SPT, rozhodovací kritéria ze smluv, vše v jedné aplikaci na vašem iPhone. 499 Kč/rok. Méně, než byste zaplatili za hodinu daňového poradenství pro expaty.
