At bo i udlandet afslutter ikke dit skatteliv. Det komplicerer det.
Skattelivet som expat består af overlappende regler: dit hjemlands bopæl, dit nye lands 183-dages-regel, FEIE-330-dages-fritagelsen (for amerikanere) og traktat-tie-breakere, når begge lande gør krav på dig. Tax Days holder styr på hver grænse og eksporterer de optegnelser, du får brug for.
Hvad du er oppe imod
FEIE Physical Presence Test = præcis 330 dage
Misser du de 330 med én dag, mister du hele fritagelsen på ~$130K. IRS' objektive ansvar tæller hver dag på amerikansk jord, selv mellemlandinger.
Dit hjemland kan stadig gøre krav på dig
UK SRT, canadisk boligmæssig tilknytning, australsk domicile, at forlade hjemlandet sker ikke automatisk. Uden metodisk at kappe båndene er du stadig skattemæssigt hjemmehørende.
Det nye lands 183-dages-regel begynder ved ankomst
Dit nye lands ur starter med det samme. De fleste lande udløser bopæl ved 183 dage, men nogle (som UAE) har lavere grænser med betingelser.
Traktat-tie-breakere kræver dokumentation
Hvis to lande begge gør krav på dig, afgør skatteaftalens tie-breaker det, baseret på fast bopæl, livsinteresser, habitual abode. Antal dage indgår i hvert trin.
Hvad Tax Days gør for dig
Holder styr på antal dage i hjemlandet og det nye land samtidig.
Kører FEIE-330-dages-reglens rullende 12-month-vindue for amerikanere i udlandet og forudser, om du vil opfylde den.
Håndterer UK SRT (antal dage + tilknytning + skatteårsgrænse), den australske 183-dages-indkomstårstest, den canadiske 183-dages-regel om anset hjemsted.
Holder styr på hvert land, du besøger under transit, Schengen 90/180, individuelle 183-dages-vinduer, alle overlappende.
Giver dig besked 30, 14, 7, 3, and 1 days, før du ville krydse en grænse.
Eksporterer landespecifikke PDF'er med antal dage, rejselog og regelvurderinger. Dokumentation til traktat-tie-breaker med ét klik.
Bliver på din iPhone. Ingen servere, ingen konti. Valgfri iCloud-synkronisering via krypteret CloudKit.
Reglerne, du faktisk skal holde styr på
FEIE-330-dages Physical Presence Test
Amerikanere i udlandet: undtag op til ~$130K af udenlandsk arbejdsindkomst, men kun hvis du er uden for USA i 330 dage i en 12-month-periode.
Læs guiden →UK Statutory Residence Test
Dage-og-tilknytnings-test for det britiske skatteår (6. april til 5. april). Afgørende for britiske expats og amerikanere, der besøger UK.
Læs guiden →Regler for traktat-tie-breaker
Når to lande gør krav på dig, afgør skatteaftalen det. Fast bopæl, livsinteresser, habitual abode, statsborgerskab.
Læs guiden →Substantial Presence Test (USA)
Ikke-statsborgere, der besøger USA: vægtet 3-year-formel for antal dage. Gælder for ikke-amerikanske expats, der rejser til USA.
Læs guiden →Undtagelse for tættere tilknytning (Form 8840)
Selv hvis du opfylder SPT, kan du forblive ikke-hjemmehørende med tættere tilknytning, men kun med et dokumenteret udenlandsk tax home og under 183 dage i indeværende år.
Læs guiden →Schengen 90/180
Ikke-EU-borgere, der besøger Europa: højst 90 dage i et hvilket som helst rullende 180-day-vindue. Overskridelser udløser immigrationsmæssige konsekvenser og risiko for skattemæssigt hjemsted.
Læs guiden →
Gratis guides og værktøjer
- Guide
Guide til dagtæller for expats
Den fulde drejebog, valg af et tax home, tjekliste til at kappe bånd, traktat-tie-breakere, FEIE-beregning.
- Beregner
Gratis Schengen-90/180-beregner
Hvis dit expat-liv går gennem Europa, så hold styr på Schengen-dagene sammen med din landebopæl.
- Beregner
Gratis SPT-beregner
Ikke-statsborger på besøg i USA? Kør IRS' vægtede 3-year-formel i din browser.
- Guide
Optegnelser, som revisorer faktisk accepterer
Samtidige vs. rekonstruerede optegnelser, og hvorfor forskellen afgør din skattemæssige position.
Almindelige spørgsmål
Afslutter en flytning til udlandet mine amerikanske skatteforpligtelser?
Nej. USA beskatter sine statsborgere og green card-indehavere af den globale indkomst, uanset hvor de bor. En flytning til udlandet ændrer, hvilke lempelser du kan gøre krav på, som Foreign Earned Income Exclusion eller udenlandske skattefradrag, men selve indberetningspligten består.
Hvordan fungerer FEIE-330-dages-testen?
Physical Presence Test kræver 330 fulde dage uden for USA i en hvilken som helst rullende 12-month-periode. Vinduet behøver ikke at følge kalenderåret, og delvise rejsedage tæller normalt ikke som udenlandske dage, så præcise datoer er vigtige. Vores FEIE-beregner finder dit bedste vindue.
Kan min gamle delstat blive ved med at beskatte mig, efter jeg flytter til udlandet?
Nogle delstater gør det svært at flytte: hvis du beholder en bolig, et kørekort eller andre bånd, kan de hævde, at du aldrig opgav dit domicile. At kappe bånd rent og gemme dokumentation for din flytning beskytter dig mod et bopælskrav fra en delstat mange år senere.
Hvornår bliver jeg skattemæssigt hjemmehørende i mit nye land?
Efter det lands egne regler, oftest en 183-dages-test, nogle gange kombineret med en bolig- eller livscentertest. Tjek regelsiden for dit land, og hold styr på dine dage fra dag et; ankomståret er som regel et delt år med faldgruber på begge sider.
Bygget til de regler, der følger dig
FEIE, SRT, SPT, traktat-tie-breakere, alt sammen i én app på din iPhone. 179 kr./år. Mindre end hvad du ville betale for en times expat-skatterådgivning.
