Життя за кордоном не завершує ваше податкове життя. Воно ускладнює його.
Податкове життя експата це правила, що накладаються: резидентство у вашій рідній країні, правило 183 днів у новій країні, виключення FEIE на 330 днів (для американців) та критерії розв'язання з податкових угод, коли обидві країни претендують на вас. Tax Days відстежує кожен поріг та експортує записи, які вам знадобляться.
З чим ви маєте справу
FEIE Physical Presence Test = рівно 330 днів
Не вистачить одного дня до 330, і ви втратите все виключення ~$130K. Сувора відповідальність IRS рахує кожен день на землі США, навіть пересадки.
Ваша рідна країна все ще може претендувати на вас
UK SRT, канадські резидентські зв'язки, австралійський domicile, від'їзд з дому не є автоматичним. Без методичного розриву зв'язків ви все ще є податковим резидентом.
Правило 183 днів у новій країні починається з прибуття
Лічильник у вашій новій країні запускається негайно. Більшість країн активують резидентство при 183 днях, але деякі (як-от UAE) мають нижчі пороги з умовами.
Критерії розв'язання з угод потребують доказів
Якщо обидві країни претендують на вас, вирішує критерій розв'язання з податкової угоди, на основі постійного житла, центру життєвих інтересів, habitual abode. Кількість днів впливає на кожен крок.
Що Tax Days робить для вас
Одночасно відстежує кількість днів у рідній та новій країні.
Рахує ваші дні в США та за кордоном, базові цифри для тесту FEIE на 330 днів. Наш безкоштовний калькулятор FEIE розраховує ковзне вікно 12 місяців.
Обробляє підрахунок днів UK SRT у податковому році з 6 квітня, а також правила 183 днів в Австралії, Канаді та понад 200 інших країнах.
Відстежує кожну країну, яку ви відвідуєте під час транзиту, Schengen 90/180, окремі вікна 183 днів, усі з накладанням.
Сповіщає вас за 30, 14, 7, 3 і 1 день до перетину будь-якого порогу.
Експортує готовий до перевірки PDF із кількістю днів для кожної країни, статусом правил і журналом поїздок (Pro), тобто патерн днів, з якого починається аналіз критерію розв'язання з угоди.
Залишається на вашому iPhone і у вашому власному iCloud. Без облікових записів, і дані ніколи не потрапляють на наші сервери.
Правила, які вам справді потрібно відстежувати
FEIE Physical Presence Test (330 днів)
Американці за кордоном: виключіть до ~$130K іноземного трудового доходу, але лише якщо ви перебуваєте за межами США протягом 330 днів у періоді 12-month.
Прочитати посібник →UK Statutory Residence Test
Тест днів і зв'язків у британському податковому році (6 квітня до 5 квітня). Критично важливий для британських експатів та американців, які відвідують Велику Британію.
Прочитати посібник →Правила розв'язання з податкових угод
Коли обидві країни претендують на вас, вирішує податкова угода. Постійне житло, життєві інтереси, habitual abode, громадянство.
Прочитати посібник →Substantial Presence Test (США)
Особи без американського громадянства, які відвідують США: зважена формула підрахунку днів 3-year. Стосується неамериканських експатів, які подорожують до США.
Прочитати посібник →Виняток тіснішого зв'язку (Form 8840)
Навіть якщо ви відповідаєте SPT, ви можете залишитися нерезидентом завдяки тіснішому зв'язку, але лише з документально підтвердженим іноземним tax home і менше ніж 183 дні поточного року.
Прочитати посібник →Schengen 90/180
Громадяни країн, що не входять до ЄС, які відвідують Європу: максимум 90 днів у будь-якому ковзному вікні 180-day. Перевищення спричиняють імміграційні наслідки та ризик податкового резидентства.
Прочитати посібник →
Безкоштовні посібники та інструменти
- Посібник
Посібник з підрахунку днів для експатів
Повний план дій, вибір tax home, контрольний список розриву зв'язків, критерії розв'язання з угод, розрахунок FEIE.
- Калькулятор
Безкоштовний калькулятор Schengen 90/180
Якщо ваше життя експата проходить через Європу, відстежуйте дні Schengen поряд з резидентством у вашій країні.
- Калькулятор
Безкоштовний калькулятор SPT
Не громадянин, який відвідує США? Запустіть зважену формулу IRS 3-year у своєму браузері.
- Посібник
Записи, які аудитори справді приймають
Записи, що ведуться в реальному часі, проти відновлених заднім числом, і чому ця різниця вирішує вашу податкову позицію.
Поширені питання
Чи припиняє переїзд за кордон мої податкові зобов'язання перед США?
Ні. США оподатковують своїх громадян і власників грін-карти на дохід у всьому світі, незалежно від того, де вони живуть. Переїзд за кордон змінює, які пільги ви можете заявити, наприклад Foreign Earned Income Exclusion або іноземні податкові кредити, але сам обов'язок подавати декларацію залишається.
Як працює тест FEIE на 330 днів?
Physical Presence Test вимагає 330 повних днів за межами США в будь-якому ковзному періоді 12-month. Вікно не обов'язково має збігатися з календарним роком, а часткові дні подорожі зазвичай не рахуються як іноземні дні, тому точні дати мають значення. Наш калькулятор FEIE знайде ваше найкраще вікно.
Чи може мій колишній штат продовжувати оподатковувати мене після переїзду за кордон?
Деякі штати ускладнюють від'їзд: якщо ви зберігаєте житло, водійське посвідчення чи інші зв'язки, вони можуть стверджувати, що ви ніколи не відмовлялися від domicile. Чистий розрив зв'язків і збереження доказів переїзду захищають вас від претензії на резидентство штату через роки.
Коли я стаю податковим резидентом своєї нової країни?
Згідно з власними правилами цієї країни, найчастіше тестом 183 днів, іноді в поєднанні з тестом житла або центру життя. Перевірте сторінку правил для своєї країни та відстежуйте свої дні з першого дня; рік прибуття зазвичай є розділеним роком з пастками з обох боків.
Створено для правил, що йдуть за вами
UK SRT, SPT, Schengen і правила 183 днів у 200+ країнах, усе в одному застосунку на вашому iPhone. 34,99 USD/рік. Менше, ніж ви заплатили б за годину податкової консультації для експатів.
