Tinggal di luar negeri tidak mengakhiri kehidupan pajak Anda. Justru membuatnya rumit.
Kehidupan pajak ekspatriat adalah aturan yang saling tumpang tindih: status penduduk di negara asal, aturan 183 hari negara baru, pengecualian 330 hari FEIE (untuk warga AS), dan aturan pemecah seri perjanjian ketika kedua negara sama-sama mengklaim Anda. Tax Days melacak setiap ambang batas dan mengekspor catatan yang akan Anda butuhkan.
Apa yang Anda hadapi
FEIE Physical Presence Test = tepat 330 hari
Kurang satu hari saja dari 330 hari, Anda kehilangan seluruh pengecualian sekitar ~$130K. IRS menerapkan tanggung jawab mutlak, menghitung setiap hari di tanah AS, bahkan saat transit.
Negara asal Anda mungkin masih mengklaim Anda
UK SRT, ikatan tempat tinggal Kanada, domicile Australia, meninggalkan negara asal tidak terjadi otomatis. Tanpa memutus ikatan secara sistematis, Anda tetap penduduk pajak.
Aturan 183 hari negara baru dimulai saat kedatangan
Penghitungan waktu negara baru dimulai seketika. Sebagian besar negara memicu status penduduk pada 183 hari, tetapi beberapa (seperti UAE) memiliki ambang batas lebih rendah dengan syarat.
Aturan pemecah seri perjanjian memerlukan bukti
Jika dua negara sama-sama mengklaim Anda, aturan pemecah seri dalam perjanjian pajak yang memutuskan, berdasarkan rumah permanen, kepentingan vital, abode kebiasaan. Jumlah hari memengaruhi setiap langkah.
Yang dilakukan Tax Days untuk Anda
Melacak jumlah hari di negara asal dan negara baru secara bersamaan.
Menjalankan jendela bergulir 12-month untuk aturan 330 hari FEIE bagi warga AS di luar negeri, dan memperkirakan apakah Anda akan memenuhinya.
Menangani UK SRT (jumlah hari + ikatan + batas tahun pajak), uji tahun penghasilan 183 hari Australia, aturan penduduk dianggap 183 hari Kanada.
Melacak setiap negara yang Anda kunjungi saat transit, Schengen 90/180, jendela 183 hari masing-masing, semuanya saling tumpang tindih.
Memberi tahu Anda 30, 14, 7, 3, and 1 days sebelum Anda melewati ambang batas apa pun.
Mengekspor PDF per negara dengan jumlah hari, catatan perjalanan, dan evaluasi aturan. Bukti pemecah seri perjanjian dalam satu klik.
Data tetap di iPhone Anda. Tanpa server, tanpa akun. Sinkronisasi iCloud opsional melalui CloudKit terenkripsi.
Aturan yang benar-benar perlu Anda lacak
FEIE 330 hari Physical Presence Test
Warga AS di luar negeri: mengecualikan hingga sekitar ~$130K penghasilan kerja luar negeri, tetapi hanya jika Anda berada di luar AS selama 330 hari dalam periode 12-month.
Baca panduan →UK Statutory Residence Test
Uji jumlah hari dan ikatan pada tahun pajak Inggris (6 April to 5 April). Penting bagi ekspatriat Inggris dan warga AS yang mengunjungi Inggris.
Baca panduan →Aturan pemecah seri perjanjian
Ketika dua negara mengklaim Anda, perjanjian pajak yang memutuskan. Rumah permanen, kepentingan vital, abode kebiasaan, kewarganegaraan.
Baca panduan →Substantial Presence Test (AS)
Pengunjung non-warga negara ke AS: rumus jumlah hari tertimbang 3-year. Berlaku bagi ekspatriat non-Amerika yang bepergian ke AS.
Baca panduan →Pengecualian hubungan lebih erat (Form 8840)
Bahkan jika Anda memenuhi SPT, Anda dapat tetap berstatus non-penduduk dengan hubungan lebih erat, tetapi hanya dengan tax home luar negeri yang terdokumentasi dan jumlah hari tahun berjalan di bawah 183 hari.
Baca panduan →Schengen 90/180
Warga non-UE yang mengunjungi Eropa: maksimum 90 hari dalam jendela bergulir 180-day mana pun. Tinggal melebihi batas memicu konsekuensi imigrasi dan risiko status penduduk pajak.
Baca panduan →
Panduan dan alat gratis
- Panduan
Panduan penghitung hari ekspatriat
Panduan lengkap: memilih tax home, daftar periksa pemutusan ikatan, aturan pemecah seri perjanjian, perhitungan FEIE.
- Kalkulator
Kalkulator Schengen 90/180 gratis
Jika kehidupan ekspatriat Anda melewati Eropa, lacak hari Schengen bersama status penduduk negara Anda.
- Kalkulator
Kalkulator SPT gratis
Non-warga negara yang mengunjungi AS? Jalankan rumus tertimbang 3-year dari IRS di browser Anda.
- Panduan
Catatan yang benar-benar diterima auditor
Catatan yang dibuat saat itu juga versus catatan yang direkonstruksi belakangan, dan mengapa perbedaannya menentukan posisi pajak Anda.
Pertanyaan umum
Apakah pindah ke luar negeri mengakhiri kewajiban pajak AS saya?
Tidak. AS mengenakan pajak atas warga negara dan pemegang green card berdasarkan penghasilan seluruh dunia di mana pun mereka tinggal. Pindah ke luar negeri mengubah keringanan yang bisa Anda klaim, seperti Foreign Earned Income Exclusion atau kredit pajak luar negeri, tetapi kewajiban pelaporannya sendiri tetap ada.
Bagaimana cara kerja uji 330 hari FEIE?
Physical Presence Test mensyaratkan 330 hari penuh di luar AS dalam periode bergulir 12-month mana pun. Jendela ini tidak harus sama dengan tahun kalender, dan hari perjalanan sebagian umumnya tidak dihitung sebagai hari luar negeri, sehingga tanggal yang tepat sangat penting. Kalkulator FEIE kami menemukan jendela terbaik untuk Anda.
Bisakah negara bagian lama saya terus mengenakan pajak setelah saya pindah ke luar negeri?
Beberapa negara bagian mempersulit kepergian: jika Anda mempertahankan rumah, SIM, atau ikatan lain, mereka bisa berargumen bahwa Anda tidak pernah melepaskan domicile. Memutus ikatan dengan bersih dan menyimpan bukti kepindahan melindungi Anda dari klaim status penduduk negara bagian bertahun-tahun kemudian.
Kapan saya menjadi penduduk pajak negara baru saya?
Menurut aturan negara itu sendiri, paling umum berupa uji 183 hari, kadang dipadukan dengan uji rumah atau pusat kehidupan. Periksa halaman aturan untuk negara Anda dan lacak hari Anda sejak hari pertama; tahun Anda tiba biasanya merupakan tahun terbagi dengan jebakan di kedua sisi.
Dibuat untuk aturan yang mengikuti Anda
FEIE, SRT, SPT, aturan pemecah seri perjanjian, semuanya dalam satu aplikasi di iPhone Anda. Rp 349.000/tahun. Lebih murah daripada biaya satu jam konsultasi pajak ekspatriat.
