Twoje zyski podążają za Twoją rezydencją. Udowodnij, gdzie mieszkasz.
Dla aktywnych traderów i inwestorów krypto o traktowaniu zysków kapitałowych decyduje rezydencja podatkowa, a nie to, gdzie jest giełda. Niezależnie od tego, czy szukasz rezydencji z zerowym lub niskim CGT, czy próbujesz uniknąć wciągnięcia z powrotem do kraju o wysokich podatkach, całe roszczenie opiera się na jednym: dokładnym, możliwym do obrony liczeniu tego, gdzie spędziłeś swoje dni. Tax Days buduje ten zapis.
Z czym się mierzysz
Stawki zysków kapitałowych ustala rezydencja, a nie giełda
Kraj, który opodatkowuje Twoje zyski z krypto, to zasadniczo ten, w którym jesteś rezydentem podatkowym w momencie ich realizacji. Przenieś rezydencję źle lub nie udowodnij przeprowadzki, a zyski, które uważałeś za wolne od podatku, mogą zostać odzyskane przez Twój stary kraj.
Pułapka zysków kapitałowych 183 dni dla nierezydenta
W USA nierezydent-cudzoziemiec, który jest fizycznie obecny 183+ dni w roku kalendarzowym, może zostać opodatkowany zryczałtowanymi 30% od zysków kapitałowych ze źródła w USA, nawet bez green card czy statusu wizowego sugerującego rezydencję. Liczba dni decyduje, czy przekroczysz tę granicę.
Twoja giełda już wie, gdzie zadeklarowałeś, że mieszkasz
KYC powiązało Twoje konto z deklarowanym krajem rezydencji. Jeśli Twoja rzeczywista liczba dni przeczy adresowi w aktach, właśnie tej rozbieżności szuka urząd skarbowy, kwestionując stanowisko o rezydencji lub źródle zysków.
Zgłoszenie rezydencji z niskim CGT to za mało, musisz tam mieszkać
Rejestracja w jurysdykcji o niskim lub zerowym podatku niewiele znaczy, jeśli nie możesz wykazać, że faktycznie spędziłeś tam wymaganą liczbę dni i zerwałeś więzi z poprzednim domem. Bez zapisu prowadzonego na bieżąco ciężar dowodu działa przeciwko Tobie.
Co Tax Days robi dla Ciebie
Liczy Twoje dni w każdym kraju, w którym postawisz stopę, więc znasz swoją dokładną obecność w każdej jurysdykcji w każdej chwili.
Ostrzega Cię, zanim przekroczysz 183 dni gdziekolwiek, w tym próg, który może wywołać ekspozycję na zyski kapitałowe nierezydenta.
Śledzi dni w wybranej rezydencji o niskim CGT, abyś mógł udowodnić, że spełniłeś jej wymóg obecności fizycznej.
Buduje prowadzony na bieżąco dziennik podróży, który potwierdza adres rezydencji w Twoim KYC na giełdzie.
Oznacza, gdy grozi Ci uznanie za rezydenta podatkowego w dwóch miejscach naraz, układ, który wywołuje podwójne opodatkowanie i analizę rozstrzygnięcia z umowy.
Eksportuje gotowy do kontroli PDF dla każdego kraju z liczbą dni, datami podróży i oceną zasad, który przekażesz swojemu księgowemu lub prawnikowi podatkowemu.
Pozostaje w całości na Twoim iPhone, bez serwerów, bez kont, bez danych on-chain czy lokalizacyjnych opuszczających Twoje urządzenie. Opcjonalna synchronizacja iCloud.
Zasady, które naprawdę musisz śledzić
Zasada 183 dni, wyjaśniona
Próg, który zmienia Cię z gościa w rezydenta podatkowego w większości krajów, i granica, za którą w USA może stać zryczałtowana 30% stawka zysków kapitałowych nierezydenta.
Przeczytaj przewodnik →Substantial Presence Test
Jak USA waży ten rok i dwa poprzednie, by ustalić rezydencję. Przekrocz go, a Twoje zyski światowe stają się zgłaszalne, niezależnie od obywatelstwa.
Przeczytaj przewodnik →Closer Connection Exception
Poniżej 183 dni w tym roku? Nadal możesz zgłosić bliższe powiązanie (closer connection) z krajem o niskich podatkach, ale tylko z liczbą dni i powiązaniami, które możesz udokumentować.
Przeczytaj przewodnik →Rozstrzygnięcia z umów podatkowych
Gdy dwa kraje uznają Cię za rezydenta, rozstrzygnięcia z umowy decydują, który opodatkowuje Twoje zyski. Liczba dni jest kluczowa w analizie.
Przeczytaj przewodnik →Przewodnik podatkowy dla cyfrowych nomadów
Strategie perpetual traveler i nomada, mit bycia 'rezydentem podatkowym nigdzie' oraz dlaczego dziennik dni jest nienegocjowalny.
Przeczytaj przewodnik →Przewodnik rezydencji dla traderów krypto
Wybór rezydencji o niskim lub zerowym CGT, zrywanie więzi ze starym krajem oraz udowodnienie przeprowadzki obecnością, którą możesz obronić.
Przeczytaj przewodnik →
Darmowe przewodniki i narzędzia
- Przewodnik
Poradnik rezydencji dla traderów krypto
Pełny przewodnik, jak rezydencja napędza traktowanie zysków kapitałowych, pułapka 183 dni oraz jaki dowód faktycznie się broni.
- Przewodnik
Przewodnik podatkowy dla cyfrowych nomadów
Dla traderów żyjących z walizki, rezydencja, liczba dni i unikanie przypadkowych tax homes.
- Kalkulator
Darmowy kalkulator zasady 183 dni
Wprowadź swoje podróże i zobacz, jak blisko jesteś granicy 183 dni w każdym kraju, w którym spędzasz czas.
- Kalkulator
Kalkulator Substantial Presence Test
Uruchom trzyletni ważony test USA, aby sprawdzić, czy zostałbyś uznany za rezydenta podatkowego USA w tym roku.
Częste pytania
Czy moja rezydencja podatkowa decyduje o tym, jak opodatkowane są moje zyski z krypto?
Zasadniczo tak. Większość krajów opodatkowuje rezydentów od zysków światowych, więc jurysdykcja, która uznaje Cię za rezydenta, zwykle uznaje też Twoje zyski z handlu. Liczba dni jest często decydującym dowodem na to, który to kraj.
Jeśli przeprowadzę się w trakcie roku, który kraj opodatkowuje moje zyski?
Często oba chcą: rok, w którym się przeprowadzasz, to zwykle rok podzielony, gdzie każda strona opodatkowuje okres, w którym byłeś tam rezydentem, z możliwymi podatkami od wyjścia lub deemed disposal przy wyjeździe. Dokładny podział zależy od dat, dlatego dziennik dni ma znaczenie.
Czy mogę po prostu handlować z kraju o zerowym podatku?
Tylko jeśli naprawdę staniesz się tam rezydentem podatkowym i przestaniesz nim być tam, skąd wyjechałeś, zgodnie z zasadami każdej ze stron. Spędzenie kilku miesięcy w bazie o niskich podatkach przy zachowaniu domu gdzie indziej zwykle pozostawia Twoją starą rezydencję nienaruszoną. Dla obywateli USA podatek federalny podąża za obywatelstwem niezależnie od wszystkiego.
Jakie zapisy trader powinien prowadzić poza transakcjami?
Zapis lokalizacji dzień po dniu dla każdej istotnej jurysdykcji. Jeśli Twoja rezydencja zostanie kiedykolwiek zakwestionowana, historia transakcji ustala wysokość rachunku; zapis lokalizacji decyduje, kto może go wystawić.
Handluj gdziekolwiek. Udowodnij, gdzie jesteś rezydentem.
Tax Days zamienia Twoje podróże w zapis rezydencji, którego oczekują zarówno Twój księgowy, jak i Twoja giełda. 99,99 zł/rok, błąd zaokrąglenia przy jednym źle opodatkowanym zysku.
