Życie za granicą nie kończy Twojego życia podatkowego. Komplikuje je.
Podatkowe życie ekspata to nakładające się zasady: rezydencja w kraju ojczystym, zasada 183 dni w nowym kraju, wyłączenie FEIE 330 dni (dla Amerykanów) oraz rozstrzygnięcia z umów o unikaniu podwójnego opodatkowania, gdy oba kraje uznają Cię za rezydenta. Tax Days śledzi każdy próg i eksportuje dokumenty, których będziesz potrzebować.
Z czym się mierzysz
FEIE Physical Presence Test = dokładnie 330 dni
Zabraknie jednego dnia do 330, a tracisz całe wyłączenie ~$130K. Zasada ścisłej odpowiedzialności IRS liczy każdy dzień na terytorium USA, nawet przesiadki.
Twój kraj ojczysty nadal może uznawać Cię za rezydenta
UK SRT, kanadyjskie powiązania rezydencjalne, australijskie domicile, wyjazd z kraju nie jest automatyczny. Bez metodycznego zerwania więzi wciąż jesteś rezydentem podatkowym.
Zasada 183 dni w nowym kraju zaczyna się od przyjazdu
Licznik w nowym kraju rusza natychmiast. Większość krajów uruchamia rezydencję przy 183 dniach, ale niektóre (jak UAE) mają niższe progi z warunkami.
Rozstrzygnięcia z umów wymagają dowodów
Jeśli oba kraje uznają Cię za rezydenta, decyduje kryterium rozstrzygające z umowy podatkowej, oparte na stałym miejscu zamieszkania, ośrodku interesów życiowych, habitual abode. Liczba dni zasila każdy z tych kroków.
Co Tax Days robi dla Ciebie
Śledzi jednocześnie liczbę dni w kraju ojczystym i nowym kraju.
Liczy Twoje dni w USA i za granicą, czyli surowe dane dla testu FEIE 330 dni. Kroczące okno 12 miesięcy oblicza nasz darmowy kalkulator FEIE.
Obsługuje liczenie dni UK SRT w roku podatkowym zaczynającym się 6 kwietnia, a także zasady 183 dni w Australii, Kanadzie i ponad 200 innych krajach.
Śledzi każdy kraj odwiedzany w tranzycie, Schengen 90/180, indywidualne okna 183 dni, wszystkie nakładające się na siebie.
Powiadamia Cię 30, 14, 7, 3 i 1 dni przed przekroczeniem dowolnego progu.
Eksportuje gotowy na kontrolę plik PDF z liczbą dni w każdym kraju, statusem zasad i dziennikiem podróży (Pro), czyli wzorcem dni, od którego zaczyna się analiza rozstrzygnięcia z umowy.
Pozostaje na Twoim iPhonie i w Twoim własnym iCloud. Nie wymaga konta i nigdy nie trafia na nasze serwery.
Zasady, które naprawdę musisz śledzić
FEIE Physical Presence Test (330 dni)
Amerykanie za granicą: wyłącz do ~$130K zagranicznego dochodu z pracy, ale tylko jeśli przebywasz poza USA przez 330 dni w okresie 12-month.
Przeczytaj przewodnik →UK Statutory Residence Test
Test dni i powiązań w brytyjskim roku podatkowym (6 kwietnia do 5 kwietnia). Kluczowy dla brytyjskich ekspatów i Amerykanów odwiedzających Wielką Brytanię.
Przeczytaj przewodnik →Zasady rozstrzygające z umów podatkowych
Gdy oba kraje uznają Cię za rezydenta, decyduje umowa podatkowa. Stałe miejsce zamieszkania, interesy życiowe, habitual abode, obywatelstwo.
Przeczytaj przewodnik →Substantial Presence Test (USA)
Osoby niebędące obywatelami odwiedzające USA: ważona formuła liczenia dni 3-year. Dotyczy nieamerykańskich ekspatów podróżujących do USA.
Przeczytaj przewodnik →Wyjątek bliższego powiązania (Form 8840)
Nawet jeśli spełniasz SPT, możesz pozostać nierezydentem dzięki bliższemu powiązaniu, ale tylko z udokumentowanym zagranicznym tax home i poniżej 183 dni w bieżącym roku.
Przeczytaj przewodnik →Schengen 90/180
Obywatele spoza UE odwiedzający Europę: maksymalnie 90 dni w każdym kroczącym oknie 180-day. Przekroczenia powodują konsekwencje imigracyjne i ryzyko rezydencji podatkowej.
Przeczytaj przewodnik →
Darmowe przewodniki i narzędzia
- Przewodnik
Przewodnik: licznik dni dla ekspatów
Pełny poradnik, wybór tax home, lista kontrolna zerwania więzi, rozstrzygnięcia z umów, matematyka FEIE.
- Kalkulator
Darmowy kalkulator Schengen 90/180
Jeśli Twoje życie ekspata przebiega przez Europę, śledź dni Schengen obok rezydencji w kraju.
- Kalkulator
Darmowy kalkulator SPT
Osoba niebędąca obywatelem odwiedzająca USA? Uruchom ważoną formułę IRS 3-year w przeglądarce.
- Przewodnik
Dokumenty, które audytorzy naprawdę akceptują
Dokumenty tworzone na bieżąco kontra odtwarzane, i dlaczego ta różnica decyduje o Twojej pozycji podatkowej.
Częste pytania
Czy przeprowadzka za granicę kończy moje amerykańskie obowiązki podatkowe?
Nie. USA opodatkowuje swoich obywateli i posiadaczy zielonej karty od dochodu na całym świecie, niezależnie od miejsca zamieszkania. Przeprowadzka za granicę zmienia to, jakie ulgi możesz zastosować, np. Foreign Earned Income Exclusion lub zagraniczne kredyty podatkowe, ale sam obowiązek składania zeznań pozostaje.
Jak działa test 330 dni FEIE?
Physical Presence Test wymaga 330 pełnych dni poza USA w dowolnym kroczącym okresie 12-month. Okno nie musi pokrywać się z rokiem kalendarzowym, a częściowe dni podróży zwykle nie liczą się jako dni zagraniczne, dlatego dokładne daty mają znaczenie. Nasz kalkulator FEIE znajdzie Twoje najlepsze okno.
Czy mój poprzedni stan może nadal mnie opodatkowywać po przeprowadzce za granicę?
Niektóre stany utrudniają wyjazd: jeśli zachowasz dom, prawo jazdy lub inne powiązania, mogą twierdzić, że nigdy nie zrezygnowałeś z domicile. Czyste zerwanie więzi i zachowanie dowodów przeprowadzki chroni Cię przed roszczeniem o rezydencję stanową lata później.
Kiedy staję się rezydentem podatkowym nowego kraju?
Zgodnie z własnymi zasadami tego kraju, najczęściej testem 183 dni, czasem połączonym z testem miejsca zamieszkania lub ośrodka życia. Sprawdź stronę zasad dla swojego kraju i śledź swoje dni od pierwszego dnia; rok przyjazdu to zwykle rok podzielony z pułapkami po obu stronach.
Stworzony dla zasad, które podążają za Tobą
UK SRT, SPT, Schengen i zasady 183 dni w ponad 200 krajach, wszystko w jednej aplikacji na iPhone. 129,99 zł/rok. Mniej niż zapłaciłbyś za godzinę porady podatkowej dla ekspatów.
