Vaše zisky nasledujú vašu rezidenciu. Dokážte, kde žijete.
Pre aktívnych krypto obchodníkov a investorov o zdanení kapitálových ziskov rozhoduje daňová rezidencia, nie to, kde je burza. Či už usilujete o rezidenciu s nulovým alebo nízkym CGT, alebo sa snažíte vyhnúť zatiahnutiu späť do krajiny s vysokými daňami, celý nárok stojí na jednom: presnom, obhájiteľnom počte toho, kde ste strávili svoje dni. Tax Days tento záznam buduje.
Čomu čelíte
Sadzby kapitálových ziskov určuje rezidencia, nie burza
Krajina, ktorá zdaňuje vaše krypto zisky, je vo všeobecnosti tá, v ktorej ste daňovým rezidentom v okamihu ich realizácie. Presuňte rezidenciu zle alebo presun nedokážte a zisky, ktoré ste považovali za oslobodené, môže vaša stará krajina spätne nárokovať.
Pasca kapitálových ziskov 183 dní pre nerezidenta
V USA môže byť nerezidentný cudzinec, ktorý je fyzicky prítomný 183+ dní v kalendárnom roku, zdanený paušálnymi 30 % z kapitálových ziskov zo zdroja v USA, aj bez green card alebo vízového statusu naznačujúceho rezidenciu. Počty dní rozhodujú, či túto hranicu prekročíte.
Vaša burza už vie, kde ste uviedli, že žijete
KYC zviazalo váš účet s uvedenou krajinou rezidencie. Ak váš skutočný počet dní odporuje adrese v evidencii, práve tento nesúlad daňový úrad hľadá, keď napáda postoj k rezidencii alebo zdroju ziskov.
Uplatnenie rezidencie s nízkym CGT nestačí, musíte tam žiť
Registrácia v jurisdikcii s nízkymi alebo nulovými daňami znamená málo, ak nemôžete preukázať, že ste tam skutočne strávili požadované dni a prerušili väzby s predchádzajúcim domovom. Bez priebežne vedeného denníka pracuje dôkazné bremeno proti vám.
Čo pre vás Tax Days robí
Počíta vaše dni v každej krajine, do ktorej vstúpite, takže poznáte svoju presnú prítomnosť v každej jurisdikcii v každom okamihu.
Varuje vás skôr, než kdekoľvek prekročíte 183 dní, vrátane prahu, ktorý môže spustiť expozíciu kapitálových ziskov nerezidenta.
Sleduje dni vo vašej zvolenej rezidencii s nízkym CGT, aby ste mohli preukázať, že ste splnili jej požiadavku fyzickej prítomnosti.
Buduje priebežne vedený denník ciest, ktorý podopiera adresu rezidencie vo vašom KYC na burze.
Označuje, kedy vám hrozí, že budete považovaní za daňového rezidenta na dvoch miestach naraz, situácia, ktorá spúšťa dvojité zdanenie a analýzu rozhodovacích pravidiel.
Exportuje PDF pripravené na kontrolu pre každú krajinu s počtami dní, dátumami ciest a vyhodnotením pravidiel, ktoré odovzdáte svojmu účtovníkovi alebo daňovému právnikovi.
Zostáva výhradne na vašom iPhone, žiadne servery, žiadne účty, žiadne on-chain ani lokalizačné dáta neopúšťajú vaše zariadenie. Voliteľná synchronizácia iCloud.
Pravidlá, ktoré naozaj musíte sledovať
Pravidlo 183 dní, vysvetlené
Prah, ktorý vás vo väčšine krajín preklopí z návštevníka na daňového rezidenta, a hranica, za ktorou môže v USA stáť paušálna 30% sadzba kapitálových ziskov nerezidenta.
Prečítať sprievodcu →Substantial Presence Test
Ako USA váži tento rok a dva predchádzajúce, aby rozhodli o rezidencii. Prekročte ho a vaše celosvetové zisky sa stanú vykazateľnými, bez ohľadu na občianstvo.
Prečítať sprievodcu →Closer Connection Exception
Pod 183 dní tento rok? Stále môžete uplatniť bližšiu väzbu (closer connection) k domovskej krajine s nízkymi daňami, ale len s počtami dní a väzbami, ktoré dokážete zdokumentovať.
Prečítať sprievodcu →Rozhodovacie pravidlá zo zmlúv
Keď si na vás dve krajiny robia nárok ako na rezidenta, rozhodovacie pravidlá zo zmluvy určia, ktorá zdaní vaše zisky. Počty dní sú v analýze kľúčové.
Prečítať sprievodcu →Daňový sprievodca pre digitálnych nomádov
Stratégie perpetual traveler a nomáda, mýtus o tom, že ste 'daňovým rezidentom nikde', a prečo je denník dní nediskutovateľný.
Prečítať sprievodcu →Sprievodca rezidenciou pre krypto obchodníkov
Výber rezidencie s nízkym alebo nulovým CGT, prerušenie väzieb so starou krajinou a preukázanie presunu prítomnosťou, ktorú môžete obhájiť.
Prečítať sprievodcu →
Bezplatní sprievodcovia a nástroje
- Sprievodca
Príručka rezidencie pre krypto obchodníkov
Kompletný návod, ako rezidencia riadi zdanenie kapitálových ziskov, pasca 183 dní a aký dôkaz skutočne obstojí.
- Sprievodca
Daňový sprievodca pre digitálnych nomádov
Pre obchodníkov žijúcich z kufra, rezidencia, počty dní a vyhýbanie sa nechceným tax homes.
- Kalkulačka
Bezplatná kalkulačka pravidla 183 dní
Zadajte svoje cesty a uvidíte, ako blízko ste hranici 183 dní v každej krajine, kde trávite čas.
- Kalkulačka
Kalkulačka Substantial Presence Test
Spustite trojročný vážený test USA, aby ste skontrolovali, či by ste tento rok boli považovaní za daňového rezidenta USA.
Časté otázky
Rozhoduje moja daňová rezidencia o tom, ako sú zdanené moje krypto zisky?
Vo všeobecnosti áno. Väčšina krajín zdaňuje rezidentov z celosvetových ziskov, takže jurisdikcia, ktorá si na vás robí nárok ako na rezidenta, si zvyčajne nárokuje aj vaše obchodné zisky. Počty dní sú často rozhodujúcim dôkazom toho, ktorá krajina to je.
Ak sa presťahujem uprostred roka, ktorá krajina zdaní moje zisky?
Často chcú obe: rok, keď sa sťahujete, je zvyčajne delený rok, kde každá strana zdaňuje obdobie, keď ste tam boli rezidentom, s možnými daňami z odchodu alebo deemed disposal pri odchode. Presné delenie závisí od dátumov, preto na denníku dní záleží.
Môžem jednoducho obchodovať z krajiny s nulovou daňou?
Len ak sa tam skutočne stanete daňovým rezidentom a prestanete ním byť tam, odkiaľ ste odišli, podľa vlastných pravidiel každej strany. Stráviť pár mesiacov v základni s nízkymi daňami pri zachovaní domova inde zvyčajne ponechá vašu starú rezidenciu nedotknutú. Pre občanov USA federálna daň nasleduje občianstvo bez ohľadu na čokoľvek.
Aké záznamy by mal obchodník viesť okrem obchodov?
Záznam o polohe deň po dni pre každú relevantnú jurisdikciu. Ak je vaša rezidencia niekedy napadnutá, história obchodov určuje výšku účtu; záznam o polohe rozhoduje, kto ho môže poslať.
Obchodujte odkiaľkoľvek. Dokážte, kde ste rezidentom.
Tax Days premení vaše cesty na záznam rezidencie, ktorý očakáva ako váš účtovník, tak vaša burza. 22,99 €/rok, chyba zaokrúhlenia vedľa jedného zle zdaneného zisku.
