In het buitenland wonen beëindigt je fiscale leven niet. Het maakt het ingewikkelder.
Het fiscale leven als expat bestaat uit overlappende regels: je woonplaats in je thuisland, de 183-dagenregel van je nieuwe land, de FEIE-330-dagenuitsluiting (voor Amerikanen) en verdragstiebreakers wanneer beide landen je claimen. Tax Days houdt elke drempel bij en exporteert de overzichten die je nodig hebt.
Waar je tegenaan loopt
FEIE Physical Presence Test = precies 330 dagen
Mis de 330 met één dag en je verliest de volledige uitsluiting van ~$130K. De risicoaansprakelijke IRS-regel telt elke dag op Amerikaanse bodem mee, zelfs tussenstops.
Je thuisland kan je nog steeds claimen
UK SRT, Canadese woonbanden, Australisch domicile, je thuisland verlaten gaat niet vanzelf. Zonder je banden methodisch te verbreken ben je nog steeds fiscaal inwoner.
De 183-dagenregel van het nieuwe land begint bij aankomst
De klok van je nieuwe land begint meteen te lopen. De meeste landen activeren woonplaats bij 183 dagen, maar sommige (zoals de UAE) hebben lagere drempels met voorwaarden.
Verdragstiebreakers vereisen bewijs
Als twee landen je allebei claimen, beslist de tiebreaker van het belastingverdrag, op basis van duurzaam tehuis, levensbelangen, habitual abode. Dagaantallen voeden elke stap.
Wat Tax Days voor je doet
Houdt tegelijkertijd de dagaantallen in je thuisland en je nieuwe land bij.
Voert het voortschrijdende 12-month-venster van de FEIE-330-dagenregel uit voor Amerikanen in het buitenland en voorspelt of je eraan voldoet.
Verwerkt de UK SRT (dagaantal + banden + belastingjaargrens), de Australische 183-dagen-inkomstenjaartoets en de Canadese 183-dagen-regel voor geachte inwoners.
Houdt elk land bij dat je tijdens transit bezoekt, Schengen 90/180, individuele 183-dagenvensters, allemaal overlappend.
Waarschuwt je 30, 14, 7, 3, and 1 days voordat je een drempel zou overschrijden.
Exporteert PDF's per land met dagaantal, reislogboek en regelevaluaties. Bewijs voor de verdragstiebreaker met één klik.
Blijft op je iPhone. Geen servers, geen accounts. Optionele iCloud-synchronisatie via versleutelde CloudKit.
De regels die je echt moet bijhouden
FEIE-330-dagen Physical Presence Test
Amerikanen in het buitenland: sluit tot ~$130K aan buitenlands verdiend inkomen uit, maar alleen als je 330 dagen buiten de VS bent in een 12-month-periode.
Lees de gids →UK Statutory Residence Test
Dagen-en-bandentoets voor het UK-belastingjaar (6 april tot 5 april). Cruciaal voor Britse expats en Amerikanen die het VK bezoeken.
Lees de gids →Verdragstiebreakerregels
Wanneer twee landen je claimen, beslist het belastingverdrag. Duurzaam tehuis, levensbelangen, habitual abode, nationaliteit.
Lees de gids →Substantial Presence Test (VS)
Niet-staatsburgers die de VS bezoeken: gewogen 3-year-dagtellingsformule. Van toepassing op niet-Amerikaanse expats die naar de VS reizen.
Lees de gids →Uitzondering nauwere band (Form 8840)
Zelfs als je aan de SPT voldoet, kun je niet-inwoner blijven met een nauwere band, maar alleen met een gedocumenteerd buitenlands tax home en onder 183 dagen in het lopende jaar.
Lees de gids →Schengen 90/180
Niet-EU-burgers die Europa bezoeken: maximaal 90 dagen in elk voortschrijdend 180-day-venster. Overschrijdingen leiden tot immigratiegevolgen en risico op fiscale woonplaats.
Lees de gids →
Gratis gidsen en tools
- Gids
Gids voor de dagteller voor expats
Het volledige draaiboek, een tax home kiezen, checklist voor het verbreken van banden, verdragstiebreakers, FEIE-berekening.
- Rekenmachine
Gratis Schengen-90/180-rekenmachine
Als je expatleven door Europa loopt, houd dan je Schengen-dagen bij naast je woonplaats per land.
- Rekenmachine
Gratis SPT-rekenmachine
Niet-staatsburger die de VS bezoekt? Voer de gewogen 3-year-formule van de IRS uit in je browser.
- Gids
Overzichten die controleurs echt accepteren
Actuele versus gereconstrueerde overzichten, en waarom het verschil je fiscale positie bepaalt.
Veelgestelde vragen
Beëindigt verhuizen naar het buitenland mijn Amerikaanse belastingverplichtingen?
Nee. De VS belast zijn staatsburgers en greencardhouders op hun wereldwijde inkomen, waar ze ook wonen. Verhuizen naar het buitenland verandert welke tegemoetkomingen je kunt claimen, zoals de Foreign Earned Income Exclusion of buitenlandse belastingverrekeningen, maar de aangifteplicht zelf blijft bestaan.
Hoe werkt de FEIE-330-dagentoets?
De Physical Presence Test vereist 330 volle dagen buiten de VS in een willekeurige voortschrijdende 12-month-periode. Het venster hoeft niet samen te vallen met het kalenderjaar, en gedeeltelijke reisdagen tellen doorgaans niet als buitenlandse dagen, dus precieze data zijn belangrijk. Onze FEIE-rekenmachine vindt je beste venster.
Kan mijn oude staat me blijven belasten nadat ik naar het buitenland verhuis?
Sommige staten maken vertrekken moeilijk: als je een woning, rijbewijs of andere banden aanhoudt, kunnen ze stellen dat je je domicile nooit hebt opgegeven. Je banden netjes verbreken en bewijs van je verhuizing bewaren beschermt je jaren later tegen een woonplaatsclaim van een staat.
Wanneer word ik fiscaal inwoner van mijn nieuwe land?
Onder de eigen regels van dat land, meestal een 183-dagentoets, soms gecombineerd met een woning- of levensmiddelpunttoets. Bekijk de regelpagina voor je land en houd je dagen bij vanaf dag één; het jaar van aankomst is meestal een gesplitst jaar met valkuilen aan beide kanten.
Gebouwd voor de regels die je volgen
FEIE, SRT, SPT, verdragstiebreakers, allemaal in één app op je iPhone. € 22,99/jaar. Minder dan wat je zou betalen voor een uur expat-belastingadvies.
