Morar no exterior não encerra a sua vida fiscal. Só a complica.
A vida fiscal do expatriado é uma sobreposição de regras: a residência no seu país de origem, a regra de 183 dias do seu novo país, a exclusão de 330 dias da FEIE (para americanos) e os critérios de desempate dos tratados quando os dois países reivindicam você. O Tax Days acompanha cada limite e exporta os registros de que você vai precisar.
O que você enfrenta
O Physical Presence Test da FEIE = exatamente 330 dias
Se você ficar a um dia dos 330, perde toda a exclusão de ~$130K. A responsabilidade objetiva do IRS conta cada dia em solo dos EUA, até as escalas.
O seu país de origem ainda pode reivindicar você
O UK SRT, os vínculos de residência canadenses, o domicile australiano: sair de casa não é automático. Sem cortar os vínculos de forma metódica, você continua residente fiscal.
A regra de 183 dias do novo país começa na chegada
O relógio do seu novo país começa imediatamente. A maioria dos países aciona a residência aos 183 dias, mas alguns (como os UAE) têm limites mais baixos com condições.
Os critérios de desempate dos tratados exigem provas
Se dois países reivindicam você ao mesmo tempo, decide o critério de desempate do tratado fiscal, com base na moradia permanente, nos interesses vitais e na habitual abode. A contagem de dias alimenta cada etapa.
O que o Tax Days faz por você
Acompanha simultaneamente a contagem de dias no seu país de origem e no seu novo país.
Conta seus dias nos EUA e no exterior, os números brutos por trás do teste de 330 dias da FEIE. Nossa calculadora gratuita da FEIE aplica a janela móvel de 12 meses.
Lida com a contagem de dias do UK SRT no ano fiscal que começa em 6 de abril, além das regras de 183 dias na Austrália, no Canadá e em mais de 200 outros países.
Acompanha cada país que você visita em trânsito, Schengen 90/180 e as janelas individuais de 183 dias, todas sobrepostas.
Avisa você a 30, 14, 7, 3 e 1 dias antes de ultrapassar qualquer limite.
Exporta um PDF pronto para auditoria com a contagem de dias de cada país, a situação das regras e o seu registro de viagens (Pro), o padrão de dias do qual parte uma análise de desempate de tratado.
Fica no seu iPhone e no seu próprio iCloud. Sem contas, e nunca chega aos nossos servidores.
As regras que você realmente precisa acompanhar
O Physical Presence Test de 330 dias da FEIE
Americanos no exterior: exclua até ~$130K de renda auferida no exterior, mas só se você ficar fora dos EUA por 330 dias em um período de 12 meses.
Leia o guia →UK Statutory Residence Test
Teste de dias e vínculos sobre o ano fiscal do Reino Unido (de 6 de abril a 5 de abril). Fundamental para expatriados britânicos e americanos que visitam o Reino Unido.
Leia o guia →Regras de desempate dos tratados
Quando dois países reivindicam você, decide o tratado fiscal. Moradia permanente, interesses vitais, habitual abode, cidadania.
Leia o guia →Substantial Presence Test (EUA)
Visitantes não cidadãos dos EUA: fórmula ponderada de contagem de dias de 3 anos. Aplica-se aos expatriados não americanos que viajam aos EUA.
Leia o guia →Exceção por conexão mais estreita (Form 8840)
Mesmo que você cumpra o SPT, pode continuar não residente com a conexão mais estreita, mas só com um tax home estrangeiro documentado e menos de 183 dias no ano atual.
Leia o guia →Schengen 90/180
Cidadãos de fora da UE que visitam a Europa: 90 dias no máximo em qualquer janela móvel de 180 dias. Ultrapassar o limite acarreta consequências imigratórias e risco de residência fiscal.
Leia o guia →
Guias e ferramentas gratuitos
- Guia
Guia do contador de dias para expatriados
O manual completo: escolher um tax home, checklist para cortar vínculos, critérios de desempate de tratados, as contas da FEIE.
- Calculadora
Calculadora gratuita de Schengen 90/180
Se a sua vida de expatriado passa pela Europa, acompanhe os dias Schengen junto com a residência no seu país.
- Calculadora
Calculadora gratuita do SPT
Não é cidadão e visita os EUA? Aplique a fórmula ponderada de 3 anos do IRS no seu navegador.
- Guia
Registros que os auditores realmente aceitam
Registros contemporâneos frente aos reconstruídos, e por que essa diferença decide a sua situação fiscal.
Perguntas comuns
Mudar para o exterior encerra minhas obrigações fiscais nos EUA?
Não. Os EUA tributam seus cidadãos e titulares de green card sobre a renda mundial, morem onde morarem. Mudar para o exterior muda quais benefícios você pode reivindicar, como a Foreign Earned Income Exclusion ou os créditos por impostos pagos no exterior, mas a obrigação de declarar em si permanece.
Como funciona o teste de 330 dias da FEIE?
O Physical Presence Test exige 330 dias completos fora dos EUA em qualquer período móvel de 12 meses. A janela não precisa coincidir com o ano civil, e os dias parciais de viagem geralmente não contam como dias no exterior, então as datas exatas importam. Nossa calculadora da FEIE encontra a sua melhor janela.
Meu antigo estado pode continuar me tributando depois que eu me mudo para o exterior?
Alguns estados dificultam a saída: se você mantém uma casa, carteira de motorista ou outros vínculos, podem alegar que você nunca abriu mão do domicile. Cortar os vínculos de forma limpa e guardar provas da sua mudança protege você de uma reivindicação de residência estadual anos depois.
Quando eu me torno residente fiscal do meu novo país?
Segundo as regras do próprio país, mais comumente um teste de 183 dias, às vezes combinado com um teste de moradia ou de centro de vida. Consulte a página de regras do seu país e acompanhe seus dias desde o primeiro dia; o ano em que você chega costuma ser um ano dividido, com armadilhas dos dois lados.
Feito para as regras que seguem você
O UK SRT, o SPT, Schengen e as regras de 183 dias em 200+ países, tudo em um só app no seu iPhone. R$ 199,90/ano. Menos do que você pagaria por uma hora de consultoria fiscal para expatriados.
