Жизнь за границей не завершает вашу налоговую жизнь. Она усложняет её.
Налоговая жизнь экспата это накладывающиеся правила: резидентство в вашей родной стране, правило 183 дней в новой стране, исключение FEIE на 330 дней (для американцев) и критерии разрешения из налоговых соглашений, когда на вас претендуют обе страны. Tax Days отслеживает каждый порог и экспортирует записи, которые вам понадобятся.
С чем вы имеете дело
FEIE Physical Presence Test = ровно 330 дней
Не хватит одного дня до 330, и вы потеряете всё исключение ~$130K. Строгая ответственность IRS учитывает каждый день на земле США, даже пересадки.
Ваша родная страна всё ещё может претендовать на вас
UK SRT, канадские резидентские связи, австралийский domicile, отъезд из дома не является автоматическим. Без методичного разрыва связей вы всё ещё являетесь налоговым резидентом.
Правило 183 дней в новой стране начинается с прибытия
Счётчик в вашей новой стране запускается немедленно. Большинство стран активируют резидентство при 183 днях, но некоторые (например, UAE) имеют более низкие пороги с условиями.
Критерии разрешения из соглашений требуют доказательств
Если обе страны претендуют на вас, решает критерий разрешения из налогового соглашения, на основе постоянного жилья, центра жизненных интересов, habitual abode. Количество дней влияет на каждый шаг.
Что Tax Days делает для вас
Одновременно отслеживает количество дней в родной и новой стране.
Ведёт скользящее окно 12-month правила FEIE на 330 дней для американцев за границей и прогнозирует, выполните ли вы его.
Обрабатывает UK SRT (количество дней + связи + граница налогового года), австралийский тест 183 дней в доходном году, канадское правило предполагаемого резидента после 183 дней.
Отслеживает каждую страну, которую вы посещаете во время транзита, Schengen 90/180, отдельные окна 183 дней, все с наложением.
Уведомляет вас за 30, 14, 7, 3 и 1 день до пересечения любого порога.
Экспортирует PDF по отдельным странам с количеством дней, журналом поездок и оценкой правил. Доказательства для критерия разрешения из соглашения одним кликом.
Остаётся на вашем iPhone. Без серверов, без учётных записей. Опциональная синхронизация iCloud через зашифрованный CloudKit.
Правила, которые вам действительно нужно отслеживать
FEIE Physical Presence Test (330 дней)
Американцы за границей: исключите до ~$130K иностранного трудового дохода, но только если вы находитесь за пределами США в течение 330 дней в периоде 12-month.
Прочитать руководство →UK Statutory Residence Test
Тест дней и связей в британском налоговом году (6 апреля до 5 апреля). Критически важен для британских экспатов и американцев, посещающих Великобританию.
Прочитать руководство →Правила разрешения из налоговых соглашений
Когда на вас претендуют обе страны, решает налоговое соглашение. Постоянное жильё, жизненные интересы, habitual abode, гражданство.
Прочитать руководство →Substantial Presence Test (США)
Лица без американского гражданства, посещающие США: взвешенная формула подсчёта дней 3-year. Относится к неамериканским экспатам, путешествующим в США.
Прочитать руководство →Исключение более тесной связи (Form 8840)
Даже если вы соответствуете SPT, вы можете остаться нерезидентом благодаря более тесной связи, но только с документально подтверждённым иностранным tax home и менее 183 дней текущего года.
Прочитать руководство →Schengen 90/180
Граждане стран, не входящих в ЕС, посещающие Европу: максимум 90 дней в любом скользящем окне 180-day. Превышения влекут иммиграционные последствия и риск налогового резидентства.
Прочитать руководство →
Бесплатные руководства и инструменты
- Руководство
Руководство по подсчёту дней для экспатов
Полный план действий, выбор tax home, контрольный список разрыва связей, критерии разрешения из соглашений, расчёт FEIE.
- Калькулятор
Бесплатный калькулятор Schengen 90/180
Если ваша жизнь экспата проходит через Европу, отслеживайте дни Schengen наряду с резидентством в вашей стране.
- Калькулятор
Бесплатный калькулятор SPT
Не гражданин, посещающий США? Запустите взвешенную формулу IRS 3-year в своём браузере.
- Руководство
Записи, которые аудиторы действительно принимают
Записи, ведущиеся в реальном времени, против восстановленных задним числом, и почему эта разница решает вашу налоговую позицию.
Частые вопросы
Прекращает ли переезд за границу мои налоговые обязательства перед США?
Нет. США облагают налогом своих граждан и владельцев грин-карты на доход по всему миру, независимо от того, где они живут. Переезд за границу меняет, какие льготы вы можете заявить, например Foreign Earned Income Exclusion или иностранные налоговые кредиты, но сама обязанность подавать декларацию остаётся.
Как работает тест FEIE на 330 дней?
Physical Presence Test требует 330 полных дней за пределами США в любом скользящем периоде 12-month. Окно не обязательно должно совпадать с календарным годом, а частичные дни поездок обычно не считаются иностранными днями, поэтому точные даты имеют значение. Наш калькулятор FEIE найдёт ваше лучшее окно.
Может ли мой прежний штат продолжать облагать меня налогом после переезда за границу?
Некоторые штаты усложняют отъезд: если вы сохраняете жильё, водительские права или другие связи, они могут утверждать, что вы никогда не отказывались от domicile. Чистый разрыв связей и сохранение доказательств переезда защищают вас от претензии на резидентство штата спустя годы.
Когда я становлюсь налоговым резидентом своей новой страны?
Согласно собственным правилам этой страны, чаще всего тестом 183 дней, иногда в сочетании с тестом жилья или центра жизни. Проверьте страницу правил для своей страны и отслеживайте свои дни с первого дня; год прибытия обычно является разделённым годом с ловушками с обеих сторон.
Создано для правил, которые следуют за вами
FEIE, SRT, SPT, критерии разрешения из соглашений, всё в одном приложении на вашем iPhone. 1 790 ₽/год. Меньше, чем вы заплатили бы за час налоговой консультации для экспатов.
