Zeitnahe Aufzeichnungen. Prüfungssichere Exporte. Für jeden Mandanten.
Ihre Mandanten kommen zur Steuerzeit mit einer Tabelle, die sie im April aus dem Gedächtnis erstellt haben. Prüfer akzeptieren keine Rekonstruktionen. Tax Days gibt jedem Mandanten ein zeitnahes, tagesgenaues Protokoll, das er das ganze Jahr über führt, und exportiert dann das prüfungssichere PDF und CSV, das Sie direkt in eine Ansässigkeitsakte übernehmen können.
Womit Sie es zu tun haben
Mandanten rekonstruieren ihr Jahr im April
Eine Monate später aus dem Gedächtnis zusammengestellte Tabelle ist nicht zeitnah. Sie ist das Erste, was ein Prüfer entwertet, und das Schwerste zu verteidigen, wenn die Tageszählung knapp ist.
Prüfer lehnen rekonstruierte Aufzeichnungen ab
Tageszählungsfälle hängen von der Qualität der Aufzeichnung ab. Prüfer wägen zeitnahe Protokolle gegen ihre eigene Rekonstruktion aus Mobilfunkmast-, EZ-Pass-, Kreditkarten- und Reisedaten ab, und rekonstruierte Mandanten-Tabellen verlieren meist.
New York und Kalifornien prüfen aggressiv
NY betreibt das aktivste Ansässigkeitsprüfungsprogramm des Landes, und CA nimmt wegziehende Einwohner genau unter die Lupe. Wenn ein Mandant nahe an einer Schwelle ist, liegt die Beweislast faktisch bei ihm.
Keine belastbare Aufzeichnung über einen Mandantenstamm hinweg
Tageszählungen für Dutzende Mandanten in Tabellen zu verfolgen, ist fehleranfällig und unmöglich zu standardisieren. Sie brauchen ein konsistentes, belastbares Aufzeichnungsformat, auf das Sie sich bei der Erklärung und bei der Prüfung verlassen können.
Was Tax Days für Sie tut
Gibt jedem Mandanten ein zeitnahes, tagesgenaues Anwesenheitsprotokoll, das er das ganze Jahr über führt, keine Rekonstruktion zur Steuerzeit.
Exportiert ein prüfungssicheres PDF pro Rechtsordnung mit Tageszählung, Reisedetails und Regelauswertungen, das Sie in eine Ansässigkeitsakte übernehmen können.
Exportiert CSV für Mandanten, deren Tagesdaten Sie mit Ihren eigenen Arbeitspapieren abgleichen oder anderswo importieren möchten.
Verfolgt jeden Bundesstaat und jedes Land, das ein Mandant betritt, und zählt angefangene Tage so, wie es die meisten Regeln zur gesetzlichen Ansässigkeit tun.
Prognostiziert, wann ein Mandant eine Schwelle überschreiten wird, NYs 184 Tage, CAs Vermutung, den Substantial Presence Test, damit Sie beraten können, bevor es zu spät ist.
Lässt jeden Mandanten sein eigenes Protokoll auf seinem iPhone führen, sodass Sie eine saubere Aufzeichnung prüfen, statt eine neu aufzubauen.
Speichert Daten auf dem Gerät des Mandanten mit optionaler iCloud-Synchronisierung, keine gemeinsamen Server, keine Konten, die Sie verwalten müssen.
Die Regeln, die Sie wirklich verfolgen müssen
New York 184-Tage-gesetzliche Ansässigkeit
184 Tage plus ein permanent place of abode machen einen Mandanten zum gesetzlichen Ansässigen, steuerpflichtig auf das weltweite Einkommen. Die mit Abstand am häufigsten geprüfte Tageszählungsregel.
Leitfaden lesen →Kalifornien 9-month-Vermutung
Neun Monate in Kalifornien in einem Steuerjahr begründen eine Ansässigkeitsvermutung, überlagert von einem Sachverhalts-und-Umstände-Test, der schwerer zu widerlegen ist als eine klare Schwelle.
Leitfaden lesen →Gesetzliche Ansässigkeit vs. domicile
Zwei unabhängige Wege, auf denen ein Bundesstaat einen Mandanten als Ansässigen besteuert. Ein Mandant kann sein domicile anderswo behalten und allein aufgrund der Tageszählung dennoch gesetzlich ansässig sein.
Leitfaden lesen →Convenience-of-the-Employer-Regel
NY und eine Handvoll Bundesstaaten besteuern Remote-Arbeitstage als innerstaatlich, wenn die Arbeit der Bequemlichkeit des Arbeitgebers dient, eine häufige Überraschung für Mandanten, die umgezogen sind.
Leitfaden lesen →Substantial Presence Test
Der föderale Tageszählungstest, der den Resident-Alien-Status für nicht-staatsbürgerliche Mandanten bestimmt, unter Verwendung der 31-Tage- und gewichteten 183-Tage-Berechnung.
Leitfaden lesen →Eine Ansässigkeitsprüfung verteidigen
Was eine Ansässigkeitsprüfung verlangt, die Nachweisanforderungen, der Zeitplan und warum ein zeitnahes Protokoll das Fundament der Verteidigungsakte ist.
Leitfaden lesen →
Kostenlose Leitfäden und Tools
- Leitfaden
Welche Aufzeichnungen Prüfer tatsächlich akzeptieren
Zeitnahe vs. rekonstruierte Aufzeichnungen, die Unterscheidung, die knappe Tageszählungsfälle entscheidet.
- Leitfaden
Eine Ansässigkeitsprüfung verteidigen
Eine fachliche Anleitung durch den Ansässigkeitsprüfungsprozess und die Nachweise, die Sie vorlegen müssen.
- Rechner
Kostenloser 183-Tage-Regel-Rechner
Legen Sie die Bundesstaatsschwelle eines Mandanten fest (184 für NY) und sehen Sie das prognostizierte Überschreitungsdatum in Sekunden.
- Rechner
Substantial Presence Test-Rechner
Führen Sie die gewichtete 3-year-SPT-Berechnung für nicht-staatsbürgerliche Mandanten aus, ohne die Formel von Hand nachzubauen.
Häufige Fragen
Welche Tageszählungsnachweise halten in einer Ansässigkeitsprüfung stand?
Zeitnahe Aufzeichnungen: ein Protokoll, das während des laufenden Jahres geführt wird, idealerweise untermauert durch Reisebuchungen, Kartenaktivität und Standortdaten. Prüfer entwerten nachträglich erstellte Rekonstruktionen, und die Beweislast liegt in der Regel beim Steuerpflichtigen.
Wie können Mandanten mir ihre Tageszählungen ohne Tabellen geben?
Tax Days exportiert ein prüfungssicheres PDF und CSV pro Rechtsordnung: das Reiseprotokoll, die Tagessummen und jede Regelauswertung. Mandanten erfassen Reisen in der App; Sie erhalten eine saubere, konsistente Aufzeichnung statt einer handgemachten Tabelle jeden Frühling.
Gibt Tax Days Steuerberatung?
Nein. Es ist ein Werkzeug zur Aufzeichnung und Berechnung: Es zählt Tage anhand der vom Mandanten gewählten Regeln und zeigt den Fortschritt zur Schwelle. Auslegung, Planung und Erklärungspositionen bleiben bei Ihnen, genau dort, wo Mandanten ihren CPA brauchen.
Welche Mandanten brauchen die Tagesverfolgung am dringendsten?
Jeder, der das Jahr über mehrere Rechtsordnungen aufteilt: Snowbirds mit zwei Wohnsitzen, Remote-Arbeiter zwischen Bundesstaaten, grenzüberschreitende Pendler, Expats in ihrem Ankunfts- oder Wegzugsjahr und nicht ansässige Ausländer nahe der Substantial Presence-Schwelle.
Geben Sie jedem Mandanten eine Aufzeichnung, die standhält
Empfehlen Sie Tax Days Ihren Mandanten und prüfen Sie ein sauberes, exportierbares Protokoll, statt bei der Erklärung eines neu aufzubauen. Es kostet 22,99 €/Jahr pro Mandant, weit weniger als die Kosten eines einzigen nicht verteidigbaren Tageszählungsfalls.
