I tuoi guadagni seguono la tua residenza. Dimostra dove vivi.
Per i trader e gli investitori attivi in criptovalute, il trattamento delle plusvalenze è deciso dalla residenza fiscale, non da dove si trova l'exchange. Che tu stia inseguendo una residenza a tassazione delle plusvalenze nulla o bassa o cercando di evitare di essere ritirato dentro un Paese ad alta tassazione, l'intera pretesa poggia su una cosa sola: un conteggio accurato e difendibile di dove hai trascorso i tuoi giorni. Tax Days costruisce quel registro.
Ciò con cui hai a che fare
Le aliquote sulle plusvalenze sono fissate dalla residenza, non dall'exchange
Il Paese che tassa le tue plusvalenze cripto è generalmente quello di cui sei residente fiscale quando le realizzi. Sposta male la tua residenza, o non riuscire a provarne lo spostamento, e i guadagni che credevi esentasse possono essere rivendicati dal tuo vecchio Paese.
La trappola delle plusvalenze dei 183 giorni per non residenti
Negli USA, uno straniero non residente fisicamente presente 183 o più giorni in un anno solare può essere tassato con un'aliquota fissa del 30% sulle plusvalenze di fonte statunitense, anche senza una green card o uno status di visto che suggerisca la residenza. I conteggi dei giorni decidono se superi quella linea.
Il tuo exchange sa già dove hai dichiarato di vivere
Il KYC ha legato il tuo account a un Paese di residenza dichiarato. Se il tuo conteggio dei giorni reale contraddice l'indirizzo agli atti, quella discrepanza è esattamente ciò che un'autorità fiscale cerca quando contesta una posizione di residenza o di fonte dei guadagni.
Rivendicare una residenza a bassa tassazione delle plusvalenze non basta, devi viverci
Registrarsi in una giurisdizione a tassazione bassa o nulla significa poco se non puoi dimostrare di aver davvero trascorso lì i giorni richiesti e di aver reciso i legami con la tua vecchia casa. Senza un registro contemporaneo, l'onere della prova gioca contro di te.
Cosa fa Tax Days per te
Conta i tuoi giorni in ogni Paese in cui metti piede, così conosci la tua presenza esatta in ciascuna giurisdizione in qualsiasi momento.
Ti avvisa prima che tu superi i 183 giorni ovunque, inclusa la soglia che può far scattare l'esposizione alle plusvalenze da non residente.
Monitora i giorni nella residenza a bassa tassazione delle plusvalenze che hai scelto così puoi dimostrare di averne soddisfatto il requisito di presenza fisica.
Costruisce il registro dei viaggi contemporaneo che avvalora l'indirizzo di residenza sul KYC del tuo exchange.
Segnala quando rischi di essere trattato come residente fiscale in due luoghi contemporaneamente, la situazione che fa scattare la doppia imposizione e l'analisi del tie-breaker.
Esporta un PDF pronto per la verifica per ogni Paese con conteggi dei giorni, date dei viaggi e valutazioni delle regole da consegnare al tuo commercialista o avvocato tributarista.
Resta interamente sul tuo iPhone: nessun server, nessun account, nessun dato on-chain o di localizzazione lascia il tuo dispositivo. Sincronizzazione iCloud opzionale.
Le regole che devi davvero monitorare
La regola dei 183 giorni, spiegata
La soglia che ti fa passare da visitatore a residente fiscale nella maggior parte dei Paesi, e la linea dietro cui, negli USA, può stare un'aliquota fissa del 30% sulle plusvalenze da non residente.
Leggi la guida →Substantial Presence Test
Come gli USA ponderano quest'anno e i due precedenti per decidere la residenza. Superalo e le tue plusvalenze mondiali diventano dichiarabili, indipendentemente dalla cittadinanza.
Leggi la guida →Eccezione per legame più stretto
Meno di 183 giorni quest'anno? Puoi comunque rivendicare un legame più stretto con un Paese d'origine a bassa tassazione, ma solo con conteggi dei giorni e legami che puoi documentare.
Leggi la guida →Regole del tie-breaker dei trattati
Quando due Paesi ti rivendicano entrambi come residente, i tie-breaker dei trattati decidono quale tassa i tuoi guadagni. I conteggi dei giorni sono centrali nell'analisi.
Leggi la guida →Guida fiscale del nomade digitale
Strategie da viaggiatore perpetuo e da nomade, il mito di essere 'residente fiscale da nessuna parte', e perché un registro dei giorni è irrinunciabile.
Leggi la guida →Guida alla residenza del trader cripto
Scegliere una residenza a tassazione delle plusvalenze bassa o nulla, recidere i legami con il tuo vecchio Paese, e dimostrare lo spostamento con una presenza che puoi difendere.
Leggi la guida →
Guide e strumenti gratuiti
- Guida
Manuale sulla residenza del trader cripto
La guida completa: come la residenza determina il trattamento delle plusvalenze, la trappola dei 183 giorni, e quali prove reggono davvero.
- Guida
Guida fiscale del nomade digitale
Per i trader che vivono con una valigia: residenza, conteggi dei giorni, ed evitare tax home accidentali.
- Calcolatore
Calcolatore gratuito della regola dei 183 giorni
Inserisci i tuoi viaggi e vedi quanto sei vicino alla linea dei 183 giorni in ogni Paese in cui trascorri tempo.
- Calcolatore
Calcolatore del Substantial Presence Test
Esegui il test statunitense ponderato su tre anni per verificare se saresti trattato come residente fiscale statunitense quest'anno.
Domande frequenti
La mia residenza fiscale decide come sono tassate le mie plusvalenze cripto?
In genere sì. La maggior parte dei Paesi tassa i residenti sulle plusvalenze mondiali, quindi la giurisdizione che ti rivendica come residente di solito rivendica anche i tuoi profitti di trading. I conteggi dei giorni sono spesso la prova decisiva su quale sia quel Paese.
Se mi trasferisco a metà anno, quale Paese tassa i miei guadagni?
Spesso li vogliono entrambi: l'anno in cui ti trasferisci è tipicamente un anno frazionato, con ciascun lato che tassa il periodo in cui vi eri residente, e possibili exit tax o cessioni presunte all'uscita. La suddivisione esatta dipende dalle date, ed è per questo che un registro dei giorni conta.
Posso semplicemente fare trading da un Paese senza tasse?
Solo se diventi davvero residente fiscale lì e smetti di esserlo dove sei partito, secondo le regole di ciascun lato. Trascorrere qualche mese in una base a bassa tassazione mantenendo la tua casa altrove di solito lascia intatta la tua vecchia residenza. Per i cittadini statunitensi, l'imposta federale segue la cittadinanza a prescindere.
Quali registri dovrebbe tenere un trader oltre alle operazioni?
Un registro della posizione giorno per giorno per ogni giurisdizione in gioco. Se la tua residenza viene mai contestata, lo storico delle operazioni fissa l'entità del conto; il registro della posizione decide chi può inviartelo.
Fai trading ovunque. Dimostra dove sei residente.
Tax Days trasforma i tuoi viaggi nel registro di residenza che il tuo commercialista e il tuo exchange si aspettano entrambi. 22,99 €/anno, un errore di arrotondamento accanto a una singola plusvalenza tassata male.
