CPA と会計士

同時期の記録。監査対応の書き出し。すべてのクライアントに。

クライアントは確定申告の時期に、4月に記憶から作ったスプレッドシートを持ってやって来ます。監査官は後からの再構築を受け入れません。Tax Days は各クライアントに、1年を通して残す同時期の1日ごとのログを提供し、居住性ファイルにそのまま入れられる監査対応の PDF と CSV を書き出します。

あなたが直面している課題

クライアントは4月に1年を再構築する
数か月後に記憶からまとめたスプレッドシートは同時期のものではありません。監査官が最初に割り引くものであり、日数が際どいときに最も擁護しにくいものです。
監査官は再構築された記録を退ける
日数のケースは記録の質で決まります。監査官は同時期のログを、携帯基地局、EZ-Pass、クレジットカード、旅行データからの独自の再構築と比較し、再構築されたクライアントのスプレッドシートはたいてい負けます。
ニューヨークとカリフォルニアは積極的に監査する
NY は国内で最も活発な居住性監査プログラムを実施し、CA は転出する居住者を厳しく精査します。クライアントが基準に近いとき、立証責任は事実上クライアント側にあります。
多数のクライアントにまたがる擁護できる記録がない
数十人のクライアントの日数をスプレッドシートで追跡するのは誤りが生じやすく、標準化が不可能です。申告時にも監査時にも頼れる、一貫した擁護可能な記録形式が1つ必要です。

各クライアントに、確定申告時の再構築ではなく、1年を通して維持する同時期の1日ごとの在留ログを提供します。
法域ごとに、居住性ファイルに入れられる日数、旅程の詳細、ルール評価を含む監査対応の PDF を書き出します。
自分のワークペーパーと照合したり別の場所に取り込んだりしたい日数データを持つクライアント向けに CSV を書き出します。
クライアントが足を踏み入れるすべての州と国を追跡し、ほとんどの法定居住性ルールと同じように部分的な日も数えます。
クライアントが基準(NY の184日、CA の推定、Substantial Presence Test)を超える時期を予測するので、手遅れになる前に助言できます。
各クライアントが自分の iPhone で自身のログを管理できるので、あなたは記録を作り直すのではなく、整った記録をレビューできます。
データはクライアントの端末に、任意の iCloud 同期とともに保存されます。共有サーバーなし、管理すべきアカウントなし。

質問

居住性監査で通用する日数の証拠は何ですか?

同時期の記録です。1年が進むにつれて残したログで、旅行予約、カードの利用、位置データで裏付けられているのが理想です。監査官は事後に作られた再構築を割り引き、立証責任は通常、納税者にあります。

クライアントはスプレッドシートなしでどう日数を渡せますか?

Tax Days は法域ごとに監査対応の PDF と CSV(旅程ログ、日数合計、各ルールの評価)を書き出します。クライアントはアプリで旅程を記録し、あなたは毎春の手作りのスプレッドシートの代わりに、整った一貫した記録を得られます。

Tax Days は税務の助言をしますか?

いいえ。これは記録と計算のツールです。クライアントが選んだルールに照らして日数を数え、基準への進捗を示します。解釈、プランニング、申告方針はあなたに委ねられており、まさにそこがクライアントに CPA が必要な部分です。

どのクライアントが最も日数追跡を必要としますか?

1年を複数の法域に分ける人はすべてです。2つの住まいを持つスノーバード、州をまたぐリモートワーカー、国境を越える通勤者、到着年や出国年の駐在者、そして Substantial Presence の基準に近い非居住外国人。

クライアントに Tax Days を勧めて、申告時に作り直す代わりに、整った書き出し可能なログをレビューしましょう。クライアント1人あたり￥3,000/年で、擁護できない日数のケース1件のコストよりはるかに安価です。