無税の州へ 退職しよう。 それを定着させよう。
退職後の移転、または1年を2つの州で分けることは、年金や退職口座の所得について数千ドルを節約できます。ただし、あなたの日数と domicile の証拠が通用する場合に限ります。Tax Days は時間を過ごすすべての州の日数を追跡し、以前の州の監査官が求める同時期の記録を築きます。
あなたが直面している課題
以前の州はなおあなたの年金に課税したがる
高税率の州からフロリダ、テキサス、またはネバダに移ると、以前の州はあなたが本当は去っていないと主張し、あなたの IRA の引き出し、年金、キャピタルゲインを課税対象に残すことがあります。連邦法は州が元居住者の年金に課税することを禁じていますが、州はなおあなたが現在の居住者だと主張できます。
日数が多すぎると居住者に引き戻される
NY、NJ、MA、CT のような州は、あなたがそこに住まいを保ち州内で183日または184+ 日過ごすと、domicile をどこで主張していても、あなたを通年の法定居住者として扱うことがあります。すると退職資金の1ドル残らずその州の課税対象になります。
各住まいで半年ずつは危険地帯
多くの退職者は時間をおおむね50/50 で分けます。まさにそこで、数えていない数日、孫の誕生日、通院、乗り継ぎが、近いと知らなかった基準を超えさせることがあります。
Medicare IRMAA も州税もどちらも居住性に従う
居住する州が Social Security や年金への州所得税を左右し、あなたの全体的な所得の状況が Medicare IRMAA の追加負担を左右します。domicile を正しくすることは、後回しにする事柄ではなく、調整された退職所得計画の一部です。
Tax Days ができること
以前の州、新しい自宅州、そして1年の間に旅するあらゆる場所での日数を追跡します。
以前の州の基準(183または184日)を超える正確な日を予測するので、1日早く出発できます。
数週間前にアラートを送るので、孫への休暇の訪問が静かにあなたを法定居住性に傾けることはありません。
フロリダ、テキサス、またはネバダの domicile の主張を裏付ける積極的な日数の証拠を築きます。
州ごとに日数、旅程、ルール評価を含む監査対応の PDF を書き出し、会計士や遺産弁護士に渡せます。
退職所得(年金、IRA/401(k) の引き出し、Social Security)を高税率の以前の州の手の届かないところに保つのを助けます。
データは iPhone に留まります。サーバーなし、アカウントなし、追跡なし。任意で端末間の iCloud 同期。
実際に追跡すべきルール
domicile と法定居住性
州があなたに課税できる2つの方法。以前の州でなお日数テストに引っかかるなら、新しい domicile を確立するだけでは不十分です。
ガイドを読む →フロリダの domicile ガイド
Declaration of Domicile、運転免許証、有権者登録、ホームステッド免除、無税の退職を固定する積極的な結びつき。
ガイドを読む →ニューヨークの184日ルール
NY の住まいを保ちそこで184+ 日過ごすと、法定居住者となり、すべての退職所得が課税対象になります。国内で最も監査されるルールです。
ガイドを読む →Social Security と年金への州税
ほとんどの州は Social Security に課税せず、多くは年金を非課税としますが、ルールは大きく異なります。どこの居住者かがどれが適用されるかを決めます。
ガイドを読む →テキサスとネバダ: 所得税なしの退職
州所得税がないということは、年金、IRA、Social Security への州税がないということです。移転を擁護できるものにするために必要なこと。
ガイドを読む →居住性監査への対応
転出する退職者が予想すべきこと、証拠の要求、日数の再構築、そして監査対応の4本柱。
ガイドを読む →
よくある質問
フロリダに退職移住しました。以前の州はまだ私に課税できますか?
結びつきを残していれば、試みることはできます。ニューヨークのような州は、あなたがそこに住まいを保ち日数の基準を超えれば法定居住者として課税でき、または domicile をそもそも変えていないと主張できます。防御は、本当の移転に加えて、どこにいたかを証明する日数ログです。
「6か月と1日」ルールで十分ですか?
方向性としては正しいですが、テストのすべてではありません。一般に、以前の州の日数基準を下回りつつ、domicile が本当に移ったこと(住まい、かかりつけ医、地域社会、生活の中心)を示す必要があります。裁判所はカレンダーだけでなく全体像を見ます。
以前の州を訪れるとき、部分的な日も数えられますか?
通常はそうです。ニューヨークやほかの多くの州では、1日のうちのわずかな時間でも、通り抜けの途中の昼食の立ち寄りも含めて、一般に1日として数えられます。控えめに数え、証拠を残しましょう。
移転をどれだけの期間、証明し続ける必要がありますか?
監査は何年もさかのぼることがあり、移転後の最初の2、3年が最も精査されます。移転の年だけでなく、移転後も日数を追跡し続けましょう。継続する記録こそが、変更を定着させます。
無税の州に退職移住し、その状態を保とう
Tax Days は会計士が行う日数計算を、1年を通して実行します。￥3,000/年 は、1年分の年金と IRA 所得への税額に比べれば端数のような額です。
