Os seus ganhos seguem a sua residência. Prove onde vive.
Para traders e investidores de cripto ativos, o tratamento das mais-valias é decidido pela residência fiscal, não por onde fica o exchange. Quer procure uma residência com CGT zero ou baixa, quer tente evitar ser puxado de volta para um país de impostos altos, toda a reivindicação se apoia numa coisa: uma contagem precisa e defensável de onde passou os seus dias. O Tax Days constrói esse registo.
Aquilo que enfrenta
As taxas de mais-valias são definidas pela residência, não pelo exchange
O país que tributa as suas mais-valias de cripto costuma ser aquele de que é residente fiscal quando as realiza. Mude a sua residência de forma errada, ou não consiga provar a mudança, e as mais-valias que julgava livres de impostos podem ser reivindicadas pelo seu antigo país.
A armadilha dos 183 dias de mais-valias para não residentes
Nos EUA, um estrangeiro não residente fisicamente presente 183 dias ou mais num ano civil pode ser tributado a uma taxa fixa de 30% sobre as mais-valias de origem americana, mesmo sem um green card ou um estatuto de visto que sugira residência. A contagem de dias decide se cruza essa linha.
O seu exchange já sabe onde disse que vive
O KYC associou a sua conta a um país de residência declarado. Se a sua contagem de dias real contradiz a morada no registo, esse desfasamento é exatamente o que uma autoridade fiscal procura ao questionar uma posição de residência ou de origem das mais-valias.
Declarar uma residência de CGT baixa não chega: tem de viver lá
Registar-se numa jurisdição de impostos baixos ou nulos significa pouco se não puder provar que passou lá de facto os dias exigidos e cortou os vínculos com o seu lar anterior. Sem um registo contemporâneo, o ónus da prova joga contra si.
O que o Tax Days faz por si
Conta os seus dias em cada país onde põe o pé, para que conheça a sua presença exata em cada jurisdição a qualquer momento.
Avisa-o antes de cruzar os 183 dias em qualquer lugar, incluindo o limite que pode ativar a exposição às mais-valias de não residente.
Acompanha os dias na residência de CGT baixa que escolher para que possa provar que cumpriu o respetivo requisito de presença física.
Constrói o registo de viagens contemporâneo que apoia a morada de residência do seu KYC do exchange.
Sinaliza quando corre o risco de ser tratado como residente fiscal em dois lugares ao mesmo tempo, a situação que ativa a dupla tributação e a análise de desempate.
Exporta um PDF pronto para auditoria por país com contagens de dias, datas de viagem e avaliações de regras para entregar ao seu contabilista ou advogado fiscal.
Fica inteiramente no seu iPhone: sem servidores, sem contas, sem dados on-chain ou de localização a sair do seu dispositivo. Sincronização opcional com o iCloud.
As regras que precisa mesmo de acompanhar
A regra de 183 dias, explicada
O limite que o transforma de visitante em residente fiscal na maioria dos países, e a linha atrás da qual pode ficar uma taxa fixa de 30% de mais-valias para não residentes nos EUA.
Leia o guia →Substantial Presence Test
Como os EUA ponderam este ano e os dois anteriores para decidir a residência. Cruze-o e as suas mais-valias mundiais passam a ser declaráveis, independentemente da cidadania.
Leia o guia →Exceção por ligação mais estreita
Menos de 183 dias este ano? Ainda pode reivindicar uma ligação mais estreita com um país de residência de impostos baixos, mas só com contagens de dias e vínculos que possa documentar.
Leia o guia →Regras de desempate dos tratados
Quando dois países o reivindicam como residente, os critérios de desempate do tratado decidem qual tributa as suas mais-valias. A contagem de dias é central para a análise.
Leia o guia →Guia fiscal para nómadas digitais
Estratégias de viajante perpétuo e nómada, o mito de ser 'residente fiscal de lado nenhum', e por que um registo de dias é inegociável.
Leia o guia →Guia de residência para traders de cripto
Escolher uma residência com CGT baixa ou nula, cortar os vínculos com o seu antigo país e provar a mudança com uma presença que possa defender.
Leia o guia →
Guias e ferramentas gratuitos
- Guia
Manual de residência para traders de cripto
O passo a passo completo: como a residência orienta o tratamento das mais-valias, a armadilha dos 183 dias e que provas resistem de facto.
- Guia
Guia fiscal para nómadas digitais
Para traders que vivem com uma mala: residência, contagens de dias e como evitar tax homes acidentais.
- Calculadora
Calculadora gratuita da regra de 183 dias
Introduza as suas viagens e veja o quão perto está da linha dos 183 dias em qualquer país onde passa tempo.
- Calculadora
Calculadora do Substantial Presence Test
Aplique o teste ponderado dos EUA de três anos para verificar se seria tratado como residente fiscal americano este ano.
Perguntas comuns
A minha residência fiscal decide como as minhas mais-valias de cripto são tributadas?
Em geral sim. A maioria dos países tributa os residentes sobre as mais-valias mundiais, por isso a jurisdição que o reivindica como residente costuma reivindicar também os seus lucros de trading. A contagem de dias é muitas vezes a prova decisiva de qual é esse país.
Se me mudar a meio do ano, que país tributa as minhas mais-valias?
Muitas vezes os dois querem: o ano em que se muda costuma ser um ano dividido, com cada lado a tributar o período em que foi residente lá, e possíveis impostos de saída ou alienações presumidas à saída. A divisão exata depende das datas, por isso um registo de dias importa.
Posso simplesmente operar a partir de um país sem impostos?
Só se de facto se tornar residente fiscal lá e deixar de o ser onde estava, pelas regras de cada lado. Passar alguns meses numa base de impostos baixos mantendo o seu lar noutro lugar costuma deixar a sua antiga residência intacta. Para os cidadãos dos EUA, o imposto federal segue a cidadania de qualquer forma.
Que registos deve um trader manter além das operações?
Um registo de localização dia a dia de cada jurisdição em jogo. Se a sua residência for questionada, o histórico de operações define o tamanho da conta; o registo de localização decide quem a pode enviar.
Opere em qualquer lugar. Prove onde é residente.
O Tax Days transforma as suas viagens no registo de residência que tanto o seu contabilista como o seu exchange esperam. 22,99 €/ano, um erro de arredondamento ao lado de uma única mais-valia mal tributada.
