Reforme-se num estado sem impostos. E faça durar.
Mudar-se na reforma, ou dividir o ano entre dois estados, pode poupar milhares em impostos sobre o rendimento de pensões e contas de reforma. Mas só se a sua contagem de dias e as suas provas de domicile resistirem. O Tax Days acompanha os dias em cada estado onde passa tempo e constrói o registo contemporâneo que o auditor do seu antigo estado vai pedir.
Aquilo que enfrenta
O seu antigo estado ainda quer tributar a sua pensão
Mude-se de um estado de impostos altos para a Flórida, o Texas ou o Nevada e o seu antigo estado pode alegar que nunca saiu de facto, mantendo nas listas dele os seus levantamentos de IRA, a sua pensão e as suas mais-valias. A lei federal proíbe os estados de tributar as pensões de ex-residentes, mas ainda podem alegar que é residente atual.
Passe dias a mais e volta a ser residente
Estados como NY, NJ, MA e CT podem tratá-lo como residente estatutário do ano inteiro se mantém uma casa lá e passa 183 ou 184 dias ou mais no estado, não importa onde declare o seu domicile. Aí cada dólar de reforma passa a ser tributado por esse estado.
Meio ano em cada casa é a zona de perigo
Muitos reformados dividem o tempo mais ou menos 50/50. É precisamente aí que alguns dias por contar, o aniversário de um neto, uma consulta médica, uma escala, podem empurrá-lo acima de um limite que não sabia que estava perto.
O IRMAA do Medicare e os impostos estaduais seguem ambos a residência
O seu estado de residência define o imposto sobre o rendimento estadual da Social Security e das pensões, e o seu quadro geral de rendimento define as sobretaxas IRMAA do Medicare. Acertar o domicile é parte de um plano coordenado de rendimento de reforma, não um pormenor secundário.
O que o Tax Days faz por si
Acompanha os dias no seu antigo estado, no seu novo estado de residência e em qualquer lugar para onde viaja durante o ano.
Projeta a data exata em que cruzaria o limite do seu antigo estado (183 ou 184 dias) para poder sair um dia antes.
Envia avisos com semanas de antecedência, para que uma visita de férias aos netos nunca o empurre em silêncio para a residência estatutária.
Constrói a prova afirmativa de contagem de dias que apoia uma reivindicação de domicile na Flórida, no Texas ou no Nevada.
Exporta um PDF pronto para auditoria por estado, contagem de dias, viagens e avaliações de regras, para entregar ao seu contabilista ou advogado de sucessões.
Ajuda-o a manter o rendimento de reforma (pensões, levantamentos de IRA/401(k), Social Security) fora do alcance de um antigo estado de impostos altos.
Fica no seu iPhone. Sem servidores, sem contas, sem rastreio. Sincronização opcional com o iCloud entre dispositivos.
As regras que precisa mesmo de acompanhar
Domicile vs. residência estatutária
As duas formas de um estado o tributar. Estabelecer um novo domicile não chega se ainda ativar o teste de contagem de dias no seu antigo estado.
Leia o guia →Guia de domicile na Flórida
Declaration of Domicile, carta de condução, recenseamento eleitoral, isenção homestead, os vínculos afirmativos que ancoram uma reforma sem impostos.
Leia o guia →Regra de 184 dias de Nova Iorque
Mantenha uma casa em NY e passe 184 dias ou mais lá e será residente estatutário, tributado sobre todo o seu rendimento de reforma. A regra mais auditada do país.
Leia o guia →Impostos estaduais sobre a Social Security e as pensões
A maioria dos estados não tributa a Social Security, e muitos isentam as pensões, mas as regras variam muito. De que estado é residente decide quais se aplicam.
Leia o guia →Texas e Nevada: reforma sem imposto sobre o rendimento
Sem imposto sobre o rendimento estadual não há imposto estadual sobre pensões, IRA ou Social Security. O que é preciso para tornar a mudança defensável.
Leia o guia →Como defender uma auditoria de residência
O que os reformados que estão a sair devem esperar, os pedidos de provas, a reconstrução da contagem de dias e os quatro pilares da defesa em auditoria.
Leia o guia →
Guias e ferramentas gratuitos
- Guia
Guia do rastreador fiscal para snowbirds
O manual completo para reformados que dividem o tempo, domicile vs. residência estatutária, as regras de contagem de dias, erros comuns.
- Guia
Impostos estaduais sobre o rendimento de reforma
Como os estados tratam a Social Security, as pensões e os levantamentos de IRA/401(k), e por que a sua residência decide a conta.
- Calculadora
Calculadora gratuita da regra de 183 dias
Defina o limite do seu antigo estado (183 ou 184 dias) e veja a data projetada em que cruzaria para a residência estatutária.
- Guia
Que registos os auditores realmente aceitam
Registos contemporâneos face às reconstruções após o facto, e por que a diferença pode decidir uma auditoria.
Perguntas comuns
Reformei-me na Flórida. O meu antigo estado ainda me pode tributar?
Pode tentar, se manteve vínculos. Estados como Nova Iorque podem tributá-lo como residente estatutário se mantém uma casa lá e cruza o limite de dias, ou alegar que nunca mudou de domicile. A defesa é uma mudança real mais um registo de dias que comprove onde esteve.
A regra dos '6 meses e um dia' chega?
É o instinto certo, mas não o teste inteiro. Em geral precisa de ficar abaixo do limite de dias do seu antigo estado e mostrar que o seu domicile mudou de facto: casa, médicos, comunidade, o centro da sua vida. Os tribunais olham para o quadro todo, não só para o calendário.
Os dias parciais contam quando visito o meu antigo estado?
Normalmente sim: em Nova Iorque e em muitos outros estados, qualquer parte de um dia costuma contar como um dia inteiro, incluindo uma paragem para almoçar pelo caminho. Conte de forma conservadora e guarde as provas.
Durante quanto tempo preciso de continuar a provar a minha mudança?
As auditorias podem recuar anos, e os dois ou três primeiros anos após uma mudança são os mais examinados. Continue a acompanhar os dias depois da mudança, não só durante o ano da transferência; um registo contínuo é o que faz a mudança sustentar-se.
Reforme-se num estado sem impostos, e mantenha assim
O Tax Days faz a contagem de dias que o seu contabilista faz, o ano inteiro. 22,99 €/ano é um erro de arredondamento ao lado do imposto sobre um único ano de pensão e rendimento de IRA.
